Добрый день! В справке о принадлежности сумм, полученной от налоговой, НДС, начисленный по расчету 2022г и НДС, начисленный по расчету 2023г на 26.11.2023г указан в сумме — 6573343,00руб. Это верно. Скачала отчет по налогам из ЛК на сайте налоговой. В этом отчете в графе — Списано в счет уплаты по обязательству — 7735985,30руб на 26.11.2023г. Это больше, чем в справке. При проверке этого отчета по документам- основаниям списано по НД за 4 кв. 2022г от 24.01.23г на 1162642,30руб больше. Это сумма НДС за 1 кв. 2023г. Получается, что налоговая списала НДС за 1 кв. 2023г два раза: в первом квартале и во втором квартале? какому отчету верить?
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Не совсем поняла, сумма по обязательствам списана 24.01.23.
Но эта сумма по декларации за 1кв23? Т.е. на 24.01.23 налоговая еще не знала о сумме НДС за 1кв23.
Далее вы пишете — Получается, что налоговая списала НДС за 1 кв. 2023г два раза: в первом квартале и во втором квартале?
Т.е. списание все таки когда было?
Добрый день! Лучше объяснить в цифрах:
НДС 4 кв. 2022г — 3 431 683,00
НДС 1 кв. 2023г — 1 166 133,00
НДС 2 кв. 2023г — 1 233 636,00
По информации из ЛК ФНС (во вложении отформатированный файл) за 4 кв. списано в счет уплаты по обязательству (НД от 24.01.2023г) — 4 594 325,30руб. Это на 1 162 642,30руб больше чем сумма, указанная в НД за 4 кв. 2022г.
А если смотреть справку о принадлежности сумм денежных средств, перечисленных в качестве ЕНП, то там суммы начисленного налога по расчету 2022г и 2023г указаны верно.
Возникает вопрос-сколько же налоговая списала денег с ЕНС? Почему разные суммы в ЛК и в СБИС?
Спасибо за скрин.
Да, на цифрах понятнее.
А итоговое сальдо на ЕНС верное?
С учетом оплаты в пределах декларации по НДС за 4кв22?
Тогда получается, что справка о принадлежности сумм верна. И налоговая списала 3 431 683,00.
Для получения расширенных комментариев по сальдо ЕНС в режиме диалога надо обращаться на горячую линию ФНС 8 800 222-22-22
Также можно воспользоваться сервисом ФНС, если с сальдо не согласны. Вам перезвонят и все вопросы можно обсудить в режиме диалога
Новый онлайн-сервис ФНС — для тех, кто хочет сообщить о несогласии с сальдо ЕНС
.
Сальдо ЕНС в справке и сальдо в ЛК ФНС равны.
Сальдо с 1С по ЕНС другое, т.к. начальные остатки разные и налоговая не предоставляет акт сверки за 2022г.
Т.е. в 1С верное, а на ЕНС нет?
Не могу сказать где верное сальдо, т.к. нет сверки на конец 2022г.
А по какой причине не удается получить сверку от налоговой?
Добрый день! Налоговая не дает сверку за 2022г без объяснений, они об этом заявляли на всех семинарах
Напишите жалобу в центральный аппарат ФНС. По всей видимости это частный случай
С налоговой можно свериться в том числе за периоды до 2023 года
Сверки за 2022 получаем.
Пока ее у вас нет, ориентируйтесь на свой учет.
И то, что списали два раза, потом возвращают. Смотрите строку Уменьшено.
Расшифровать справку можно, но все строки с вашими не совпадут.
До апреля шли тех. работы. Таких сумму у вас не будет. Итого сойдется.
И в принципе все операции из ЛК, мы не отражаем в 1С.
Мы следим за тем, что налоги исчислены верно в учете и что есть положительное сальдо ЕНС.
Тему обсуждали здесь
ЕНП — сверка данных в ЛК ФНС с 1С Бухгалтерия. Часть 3
.
Добрый день!
Спасибо! Тему сейчас просматриваю.
Мария, в СБИС в разделе ЕПС вижу, что налоговая начислила и списала пени в сумме 1303,78руб.
Надо ли эту сумму отразить в 1С и как это провести в программе?
Пени имеет смысл начислять, если вы с ними согласны и есть на то реальное основание.
Было отрицательное сальдо на ЕНС, например.
Или что-то не доначислили за прошлые периоды до 2023. По сверке обнаружили.
Бывают ситуации, когда пени начислены и сторнированы по техническим причинам в ЛК ФНС.
Такие пени не начисляются в учете.
Скрин к предыдущему вопросу
Да, пени следует отразить.
В 1С применяйте документ Операция по единому налоговому счету с видом Пени, штрафы (начисление).
Операции по ЕНС в 1С
Пункты
— Пени, штрафы (начисление)
— Налоги (уплата) и Пени, штрафы (погашение).