Переход на ЕНС в конце 2023 года в 1С

1. Добрый день!
   Если организация платит налоги и взносы взносы платежкой со статусом 02, то в 1С у нее полностью такой же алгоритм, как у тех, кто делает ПП со статусом 01. За очень небольшим исключением, о котором ниже.

   Порядок работы в 1С такой:
   • Оформляем платежки со статусом 02, заполняем их в ручном режиме. Эти платежки заменяют Уведомления по ЕНС — поэтому их не сдаем в налоговую инспекцию. Оплатой взносов они не являются — это платеж на ЕНС, который налоговая потом распределяет с учетом ст. 45 НК РФ.
   • Отражать такие ПП в 1С надо через Списание с расчетного счета — Уплата налога — Единый налоговый платеж. Проводка Д 68.90 К 51 + регистры ЕНС.
   • Уведомления сдавать не надо, но в 1С необходимы проводки по счету 68.90, поэтому два варианта.
   1) Можно вместо Уведомления делать Операции — Операции по счету — Операция по ЕНС. И заполнять эти документы вручную.
   2) А можно через Главное — Задачи организации делать Уведомления по ЕНС. Заполнять их автоматически. Но в налоговую не отправлять и в Комментарии писать — Не сдаем в ИФНС т.к. ПП со статусом 02. И после проведения такого Уведомления в 1С сразу менять статус на Сдано. Будет проводка Д 69.09 К 68.90 + регистры ЕНС.

   Общий алгоритм, который надо применять и при платежках со статусом 02
   Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
   Операции по ЕНС в 1С
   Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.

   Если действовали по такому алгоритму, то с 2024 просто начните сдавать уведомления, никаких специальных действий не требуется.
   ТОП вопросов по ЕНС в 1С
   .

2. Если совсем ничего не делали, на счете 68.90 ничего не отражали, предлагаю следующее.
   Обязательно сделайте копию базы!
   Как сделать копию базы 1С 8.3
   Отразите сальдо по ЕНС на 01.01.2023, воспользовавшись Помощником
   Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
   Затем внесите изменения с начала года по текущий момент в 1С с учетом порядка, который рассмотрен выше (исходя из того, что использовали платежки со статусом 02).
   Перепроведите и перезакройте месяцы.
   Релиз должен быть обязательно актуальный.
   С 2024 году переходите на уведомления.

3. Спасибо за помощь, попробую в резервной копии!

   1. Да, обязательно сначала сделать в копии базы. Только когда результат устроит, повторить в рабочей — и еще дополнительно копия рабочей базы должна быть до внесения изменений.

      Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

      1

4. Дополнительно по теме.
   Еще один альтернативный вариант, если вообще не пользовались механизмом работы с ЕНС.
   Выбираете дату, когда полностью налоговые обязательства погашены, новые еще не подлежат переносу на ЕНС, счет 68.90.
   Помощником перехода выполняете перенос только переплаты при ее наличии.
   Дату в Помощнике указываете текущую, которой выполняете переход.
   Если все платежи в ноль закрывают начисления по ЕНС. Значит просто с текущей датой начинаете использовать все стандартные документы:
   -Списание с расчетного счета — Уплата налога — Единый налоговый счет
   -Операция по ЕНС
   -Уведомление по ЕНС

   Пригодится
   Переход на ЕНС не с 01.01.2023 в 1С
   .

   1

5. Это должно быть обязательно первое число любого месяца?

   На 10.07.2023 года имеется справка о наличии положительного сальдо в сумме 418502,77 руб.

   В резервной копии сделала операции на 01.07.2023 с помощью помощника перехода по ЕНС. Все операции провелись без ошибок, сформировалось сальдо на 01.07.2023 по счету 68.90 в программе на сумму 2 814 396,81 руб., но оно не соответствует сумме в справке из ФНС. Как это можно объяснить?

6. Можно с любого.
   Но имеет смысл с текущего периода, чтобы не набивать все документы по ЕНС с июля по ноябрь в 1С.
   Надо подобрать дату, когда расчеты в ноль закрыты или есть только переплата.
   Сальдо по налогам и взносам начисленным перенести уже Операцией по ЕНС или Уведомлением.

   Вероятность того, что в ЛК ЮЛ на 01.07.2023 корректные данные не очень высокая.
   Вам надо сначала определиться вы согласны с этим данными или нет. Т.е. проверить их.

   А то, что заполняется в Помощнике перехода на ЕНС всегда можно и даже нужно подправить, если есть такая необходимость.
   Есть специфика перехода, например, по НДС. На 01.01.2023 мы заполняли данные в ручном режиме, авто они не заполнялись.
   Сверьтесь еще раз с этим алгоритмом, пожалуйста,
   Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
   Суть в вашем случае та же.

   Из нюансов. Резервы не отражаются в 1С т.е. если вы по сальдо ЕНС расходитесь на сумму в блоке Зарезервировано — значит все правильно.

7. Получается, что лучше дождаться конца года, чтобы меньше набивать документов по ЕНС, думаю дождаться семинара 23 ноября, может, он прояснит ещё. Пока мне сложно для понимания, как всё правильно должно работать.

   1. Вам лучше бы уже потренироваться в ноябре-декабре 2023. В 1 кв очень высокая нагрузка. Это должно быть уже привычным механизмом, а не то, что первый раз будете пробовать делать.

      Вот сейчас получается, что прошлые налоги-взносы по сроку 25.10 уже сданы, начислены и оплачены по сроку 30.10.
      У вас на ЕНС или реальная переплата и нужна только одна Операция по ЕНС с ее переносом с того счета 68.ХХ, 69.ХХ, где сумма могла бы зависнуть.
      А если вы все платите в ноль.
      Значит вам надо просто начать отражать нормально документы по ЕНС по новым периодам.
      Про сроку 25.11 (перенос на 27.11, документы лучше датой 25.11 делать, отправлять 27.11) отразите Уведомления по ЕНС, Операции по ЕНС.
      Платеж от 28.11 разнесите Уплата налога — Единый налоговый счет — счет 68.90.

      Ждать 2024 смысла нет. Надо переходить, когда сальдо или нет, или только переплата.

8. Добрый день! Сальдо ЕНС на 24.11.2023 положительное по данным ФНС из ЛК, и считаю его верным. Выполнила в программе 1С: КОРП, редакция 3.0 (3.0.145.19), операцию «Помощник перехода по ЕНС», дата начала учета расчетов по ЕНС: 24.11.2023. Создала операции «Корректировка счета» по сч. 68.01.1 и 68.01.2. Вопрос: какие операции нужно сделать по НДС и налогу на прибыль, какой датой? Организация уплачивает ежемесячные авансовые платежи, имеет обособленные подразделения.
   27 ноября 2023 отправили уведомление только по страховым взносам, т. к. НДФЛ был уже уплачен по пп. с кодом 02. Оплатили все налоги в срок, т. е. 28 ноября 2023, сальдо ЕНС в ЛК положительное на 01.12.2023 года, но уменьшилось на 2808,38 руб. по отношению к сальдо ЕНС на 24.11.2023. Сегодня запросила сверку с ИФНС, когда придёт, сделаю в резервной копии, так как Вы написали выше.

10. Вы имеете ввиду как перенести остатки по НДС и прибыли на ЕНС в 1С или как отражать начисления на ЕНС после ввода остатков?
    После того, как остатки сформированы, по текущим начислениям по НДС и налогу на прибыль, надо оформить документ Операция по ЕНС
    Работа с ЕНС и ЕНП в части НДС в 1С
    Работа с ЕНС и ЕНП в части налога на прибыль в 1С
    Если надо перенести остатки на ЕНС, общий алгоритм такой на дату формирования остатков
    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
    .

Комментарии закрыты.