Добрый день! В 2023 году Организация приняла решение не переходить на Уведомления, а оплачивать налоги по старому платежными поручениями. Сальдо со счетов 69Х и 68х на 69.90 не переносили. С ноября 2023 решились перейти на уведомления и встал вопрос о переносе сальдо со счетов 69х и 68х на счет 69.90. Если дату в Помощнике по переносу сальдо установить на 01.11.2023 и автоматически перенести остатки, в программе ничего не собьется? Или теперь придется переносить вручную?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если в 2023 применяли платежки со статусом 02, чтобы не отправлять Уведомления по ЕНП, то при этом алгоритм работы с ЕНС в 1С полностью совпадает с тем, что применяется при платежках со статусом 01.
Отличие только одно — вместо Уведомлений по ЕНС, в 1С надо отражать Операции по ЕНС и заполнять их в ручном режиме.
Алгоритм должен быть таким:
01.01.2023 сформировать сальдо ЕНС через Помощник перехода на ЕНС.
Ежемесячно отражать Операции по ЕНС по НДФЛ, страховым взносам, налогу на прибыль, НДС, имущественным налогам, УСН … — в зависимости от системы налогообложения. По всем налогам и взносам по тем датам, когда должны быть Уведомления по ЕНС оформляются Операции по ЕНС.
Платежки со статусом 02 отражаются в Списании с расчетного счета, как Уплата налога — Единый налоговый счет — счет 68.90. Платежи производятся не позднее 25-го числа (вместо 28-го) потому что платежки заменяют Уведомления. По НДС Уведомлений нет, поэтому по этому налогу нет платежки со статусом 02. Обычная ПП со статусом 01 на уплату ЕНП.
Распределение ЕНП в счет текущей налоговой обязанности производится в Закрытии месяца — Зачет аванса по единому налоговому счету.
Если в вашем случае был какой-то другой алгоритм. То можно с помощью стандартных документов по ЕНС откорректировать 68.90 и регистры ЕНС. Можно это сделать на дату, когда погашены все налоговые обязательства, новые еще не возникли. И перенесете переплату на ЕНС при ее наличии. Или может получится оплатить все в ноль. Тогда начать новые операции отражать уже по полноценному алгоритму работы с ЕНП.
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
Операции по ЕНС в 1С
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.
В Помощнике перехода на ЕНС автоматически проставлена дата начала учета расчетов по ЕНС 01.01.2023. Когда нажимаешь рядом с датой на ? Написано «Укажите дату начала ведения расчетов по ЕНС в программе.» Меня интересует, если я поменяю дату на 01.11.2022 у меня автоматически сформируются операции по переносу остатков на дату 01.11.2023 или нет?
Да, можно поставить дату начала ведения учета по ЕНС.
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
Сформировать документы (они будут в Операции — Операции по счету) и сверить результат с тем, что представлен в ЛК ЮЛ ЕНС. При необходимости внести правки в программу, если что-то не сходится.
В 1С можно применять для контроля
Стандартные отчеты по ЕНС в 1С
С 2024 порядок работы в 1С изменен в части ЕНС и ЕНП. Регистры ЕНС не применяются и закрываются по итогам 2023.
Поэтому при восстановлении учета ЕНС за 2023, главное, чтобы данные в БУ на 31.12.2023 соответствовали сальдо в ЛК ФНС. И были корректными с точки зрения применения применения алгоритма работы с ЕНС и ЕНП в 1С. Дополнительно
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Если применяется кассовый метод в налоговом учете (УСН, ПСН, ИП ОСНО), то корректный и полный учет по ЕНС в 2023 важен.
Спасибо за ответ!!!