УСН Доходы. Отражение доходов в КУДиР, если маркетплейс реализаует товар со скидкой в 1С

Вопрос задал Инна Р.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день. ИП реализует товар через маркетплейс Вайлберриз. Товар продан на сумму 94 522,28, ВБ дает скидку постоянного покупателя, которая выше комиссии ВБ и в итоге получается сумма к перечислению выше чем сумма продажи, далее ВБ вычитает логистику, хранение и прочие услуги, на счет пришло 76954,10. Как правильно в КУДИРе отразить наш налогооблагаемый доход? ИП на УСН (доходы)

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Приложение № 1

    Добрый день!

    Правильно поняла, что сумма, котороую вам должен перечислить ВБ с учетом скидки больше 94 522,28? Например 100 000. Дальше из 100 000 ВБ вычитает свои расходы.

    На свои услуги ВБ предоставляет закрывающие документы?

    Алгоритм можно использовать такой:

    1. Реализацию товара оформляете по алгоритму

    Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) на УСН в 1С

    2. Поступление денег на расчетный. Сумма 100 000 — 76 954,10 = 23 045,90.

    3. Услуги ВБ оформляете докментом Поступление услуг( Акт, УПД), сумма 76 954,10.

    4. Оформляете документ Корректировка долга, вид операции Прочие корректировки.
    Дебитор и Кредитор — ВБ.
    Нажимаете заполнить.
    Сумма в закладках Кредиторская и дебиторская задолженность должны быть равны. Исправляете вручную, если требуется или удаляете ненужные строки.
    В моем примере суммы равны 76 954,10.

    Документ Корректировка долга в 1С

    5. Закрываете период, формируете КУДиР (см.скрин).

    Если далее сформировать отчет Анализ субконто: Контрагенты, то по счету 76 зависает сумму — разница между 100 000 и 94 522,28. По идее это ваши доходы. На сумму скидки от ВБ есть какие-то документы?
    Ее второй раз засчитывать не будем, но хочу понять есть или нет документы, чтобы решить как верно закрыть сальдо по счету.

Комментарии закрыты.