Добрый день! У нас есть иностранный поставщик электронных услуг, мы выступаем как налоговый агент. До 2 квартала мы оплачивали услуги в долларах и получали закрывающие документы в долларах. Учет велся на счетах 60.21 и 60.22. Со второго квартала мы стали делать мультивалютные платежи, с рублевого счета уходили рубли, банк их сам конвертировал и переводил нашему поставщику. Соответственно, списание с р/с в рублях, и мы завели новый договор для учета (расчеты в USD, оплата в руб.) теперь списания с р/с проходят по счету 60.32, закрывающие документы в долларах и проходят по счету 60.21. Как закрыть взаиморасчеты в данной ситуации и сделать так, чтобы по всем поступлениям отражался вычет в книге покупок? И можно ли предъявить вычет не в квартале, в котором оказаны услуги, а в следующем? Прикладываю скрин договоров и оборотку.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Импорт оплата в рублях закрывающие документы в долларах в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДС по нерезиденту с расчетами в нескольких валютах Добрый день, вопрос по взаиморасчетам с нерезидентом в нескольких валютах а именно: Договор с нерезидентом заключен в Евро (EUR). Оплата…
- Курсовая разница по договору в долларах из-за оплаты в рублях в 1С Добрый день! У нас есть поставщик, с которым есть два договора доллары и рубли. У нас была задолженность по долларовому…
- Расчеты с китайским поставщиком, оплата в китайских юанях и рублях в 1С Добрый день! Договор с китайским поставщиком в китайских юанях. Оплачивали тоже в китайских юанях. Но банк попал под санкции и…
- Счет 76.НА не закрывается после проведения документа Корректировка долга в 1С Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться, в 1С Бухгалтерии не принимается к вычету НДС налогового агента по контрагентам, по которым изначально:…
Статьи по этой теме
- Как исчислить НДС налогового агента, если договор в евро, а оплата в долларах? Нерезидентом оказаны услуги по договору в евро. Оплата производится в долларах. Автоматически счет-фактура налогового агента формируется на основании Списания с…
- Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С операций у налогового агента по НДС (далее НА) при приобретении услуг, работ у иностранца –…
- Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С операций налогового агента по НДС и налогу на прибыль при приобретении услуг у иностранца. Расскажем,…
- Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С Импорт товаров из ЕАЭС отличается от импорта из третьих стран тем, что отсутствует таможенная декларация и НДС уплачивается в налоговую,…
Здравствуйте, Ольга!
Взаиморасчёты по разным валютам закройте по алгоритму описанному в материале:
Импорт товаров из дальнего зарубежья. Оплата и покупка в разных валютах в 1С
По поводу вычета:
НДС принимается к вычету в периоде выполнения условий (п. 3 ст. 168 НК РФ, п. 1, п. 3, п. 12 ст. 171 НК РФ, п. 1 ст. 172 НК РФ, п. 5 ст. 174 НК РФ):
— налоговый агент является налогоплательщиком НДС;
— услуги приобретены для деятельности, облагаемой НДС;
— налоговый агент подал декларацию по НДС с суммой налога к уплате;
— в наличии правильно оформленный СФ, выданный самим же НА;
— услуги приняты к учету.
Вычет НДС налогового агента на будущие периоды не переносится (Письмо Минфина от 14.07.2020 N 03-07-14/61018).
Подробнее, в материале:
Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С .