Отражение корректировки поступления материалов в декларации по налогу на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Александр Р.

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Наша организация получила от поставщика корректировочные счета-фактуры на уменьшение стоимости комплектующих. Комплектующие были списаны на себестоимость в текущем году. При корректировке сформировались проводки 90.02 60.01 сторно на величину разницы. 90.02 имеет субконто заказа/договора. В настройках налоги и сборы «методы определения прямых расходов» указали, что проводка 90.02.1 60.01 относится к прямым расходам. Год действия 2023, Вид расходы Материальные расходы, подразделение не заполнено, счет дебет 90.02.1 кредит 60.01. Это по своей сути изменение прямых расходов. Однако в декларацию корректировки попадают как косвенные расходы. Какие настройки мы не учли, чтобы эти проводки корректно садились в декларацию?

Метки консультации: —
Все комментарии (5)
  1. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Соберите пожалуйста в один файл word скрины
    — проводки документа корректировки поступления
    — какие создали настройки налоги и сборы методы определения прямых расходов
    — расшифровку строки декларации по налогу на прибыль, куда попадают суммы корректировки.

    По умолчанию суммы корректировки встают в строку 030 прил. 2 к листу 2 декларации по налогу на прибыль

    Подробнее в нашей статье и видео

    Корректировка поступления товаров и услуг в текущем году в декларации по налогу на прибыль

    Дополнительно
    Лист 02 Приложение 2. Прямые и косвенные расходы в декларации по налогу на прибыль в 1С
    .

  2. Да-да, все верно. Попало в строку 030. Хочется понять,,как сделать, чтобы попадало в строку 010. Тк мы не торговая организация, у нас реализация изделий собственного изготовления. и эти корректировки связаны именно с ними.
  3. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Такой алгоритм заложен в программе, настройками его не изменить.

    В 1С при заполнении Приложения N 2 к Листу 02 распределение расходов между производством (стр. 010) и торговлей (стр. 030) на текущий момент производится исходя из корреспонденции между счетами, а не Номенклатурных групп (как в Приложении N 1).

    Поэтому Д 90.02 К 60 попадает именно в строку 030 по торговым операциям (алгоритм для большинства случаев), если корректировка должна отразиться в строке 010 это нужно поправить руками.

    Посмотрите пожалуйста видео с 5 минуты
    Корректировка поступления товаров и услуг в текущем году в декларации по налогу на прибыль
    .

     1
  5. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:
    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Малоценное оборудование, приобретение и списание, учет пошлины в документе ГТД по импорту в 1С Приобретено импортное малоценное оборудование для личного использования, проводки приобретения программа сделала правильно 10.21.1/60.21, 25.01/10.21.2, а вот по расходам таможенным, таким…
  2. Почему ФСС НС и ПЗ списывается со счета 20.01 на 90.08 в 1С Добрый день! В НУ есть настройки прямых расходов как на рисунке. Это прямые расходы, но почему то Расходы по травматизму…
  3. УСН доходы-расходы, закрытие счета 26 на 90.02 в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.190.11) Добрый день! Организация УСН (доходы минус расходы). Просим уточнить, каким образом сформировать закрытие счета 26…
  4. Затраты, не относятся к косвенным расходам в НУ, после исключения их из перечня прямых расходов в 1С Здравствуйте ! Бухгалтер в перечне прямых расходов на текущий год указал такую запись : Вид по НУ Счет Д Счет…

Статьи по этой теме

  1. Как настроить отражение производственных расходов в НУ по Дт 90.02.1 в 1С? Главное – Налоги и отчеты – вкладка Налог на прибыль – Способ формирования стоимости продукции, работ, услуг Расходы по БУ…
  2. Корректировка поступления товаров и услуг в текущем году в декларации по налогу на прибыль в 1С Корректировка поступления в сторону уменьшения При формировании Корректировки поступления в сторону уменьшения (корректировка в текущем году, в одном месяце корректируем…
  3. Учетная политика по учету доходов и расходов в 1С Косвенные расходы В БУ косвенные (накладные) расходы – это расходы, которые являются общими по цеху, производству, организации. И их нельзя…
  4. Допустимо ли отсутствие прямых расходов, если деятельность Организации — услуги в 1С? Допустимо ли отсутствие прямых расходов, если наша деятельность — услуги? Допустимо ли отсутствие прямых расходов при оказании услуг При производстве…