Отражение корректировки поступления материалов в декларации по налогу на прибыль в 1С

Вопрос задал Александр Р.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Наша организация получила от поставщика корректировочные счета-фактуры на уменьшение стоимости комплектующих. Комплектующие были списаны на себестоимость в текущем году. При корректировке сформировались проводки 90.02 60.01 сторно на величину разницы. 90.02 имеет субконто заказа/договора. В настройках налоги и сборы «методы определения прямых расходов» указали, что проводка 90.02.1 60.01 относится к прямым расходам. Год действия 2023, Вид расходы Материальные расходы, подразделение не заполнено, счет дебет 90.02.1 кредит 60.01. Это по своей сути изменение прямых расходов. Однако в декларацию корректировки попадают как косвенные расходы. Какие настройки мы не учли, чтобы эти проводки корректно садились в декларацию?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Соберите пожалуйста в один файл word скрины
    — проводки документа корректировки поступления
    — какие создали настройки налоги и сборы методы определения прямых расходов
    — расшифровку строки декларации по налогу на прибыль, куда попадают суммы корректировки.

    По умолчанию суммы корректировки встают в строку 030 прил. 2 к листу 2 декларации по налогу на прибыль

    Подробнее в нашей статье и видео

    Корректировка поступления товаров и услуг в текущем году в декларации по налогу на прибыль

    Дополнительно
    Лист 02 Приложение 2. Прямые и косвенные расходы в декларации по налогу на прибыль в 1С
    .

  2. Да-да, все верно. Попало в строку 030. Хочется понять,,как сделать, чтобы попадало в строку 010. Тк мы не торговая организация, у нас реализация изделий собственного изготовления. и эти корректировки связаны именно с ними.

  3. Такой алгоритм заложен в программе, настройками его не изменить.

    В 1С при заполнении Приложения N 2 к Листу 02 распределение расходов между производством (стр. 010) и торговлей (стр. 030) на текущий момент производится исходя из корреспонденции между счетами, а не Номенклатурных групп (как в Приложении N 1).

    Поэтому Д 90.02 К 60 попадает именно в строку 030 по торговым операциям (алгоритм для большинства случаев), если корректировка должна отразиться в строке 010 это нужно поправить руками.

    Посмотрите пожалуйста видео с 5 минуты
    Корректировка поступления товаров и услуг в текущем году в декларации по налогу на прибыль
    .

     1
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.