УСН доходы-расходы, перенос расходов на другой год при убытке в 1С

Вопрос задал Елена Ш. (Переславль-Залесский, Ярославская область)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день. 30.12.2022 ИП на УСН получил материалы на 300 000, УПД от 30.12.2022. Требование-накладная на 300 000 оформлена 01.01.2023. Оплата произведена 23.12.2022 300 000. Это расходы 22 или 23 года? Можно ли такой датой оформить требование-накладную?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Приложение

    Здравствуйте!

    Надо знать, что у вас в Учетной политике в 1С установлено на 2022 и 2023
    Настройка учетной политики по НУ в 1С: УСН
    Схема регистров УСН для материалов
    Приложите скрины по каждому году, пожалуйста, где видны эти настройки и прокомментируем дополнительно.
    Чтобы по 2022 выбрать информацию, перейдите по ссылке вверху История изменений.
    Что нужно — прилагаю.

  2. У меня в настройках так же как на Вашем скрине. Мне нужно чтобы расходы попали в 2023 год. Правильно я понимаю, если я поставлю галку «Передача материалов в производство», то расходы попадут в 2023 год? Это не будет нарушением? У меня убыток в 22 году. А в 23 прибыль большая.

    1. Такая галочка должна быть в УП за 2022 и за 2023.
      А если ее ставить сейчас в 2022, перезакрывать 2022, то там все может «поехать».

      Вы можете так сделать в копии базы
      Как сделать копию базы 1С 8.3

      Перезакрыть 2022. Переформировать всю отчетность УСН и БФО. Сделать все вариант — Корректировка 1.
      И через функцию Сравнить, где она есть выполнить авто сравнение. Это пример с прибылью, в БФО — аналогично
      Функция сравнения деклараций при расчете авансовых платежей по налогу на прибыль в 1С
      Где нет — вручную сверить было и стало.
      Также сверить общую ОСВ за 2022 с максимальной аналитикой.
      Если все одинаково, флаг можно ставить в 2022, если данные меняются, то нет.
      Или если все-таки ставить, то подавать уточненку за 2022.

      Убыток можно признать по итогам 2023, для этого не надо такие маневры совершать 🙂
      Убыток в себе расходы эти уже содержит.
      Перенос убытков прошлых лет при УСН доходы-расходы в 1С

      И минимальный налог также не теряется, можно и его учесть в целях УСН
      Учет разницы между минимальным налогом и налогом при УСН Доходы — Расходы в 1С

Комментарии закрыты.