Справка 2-НДФЛ по подарков

Вопрос задал ЕленаД (Москва)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день, для подарков в натуральной форме в сумме 4000 р. используем в 2023 году код дохода 2720. Релиз 3.1.25.36. Сейчас по сотруднику превышен предел 5 млн и НДФЛ считается по 15%. Для вида дохода по коду 2720 не учитывается прогрессивная ставка 15%, т.е. все должно облагаться по 13%. При формировании справки
2-НДФЛ доход 4000 и вычет с подарка по коду 501 4000 р. учтены в справке 13%, но по при проверке расчета НДФЛ за месяц видно, что он применен к доходам 15%. Это ошибка или так должно быть?

Метки вопроса: —

Все комментарии (16)

  1. Здравствуйте!
    Очень похоже на ошибки программы. Ранее уже была зарегистрирована данная ошибка, то сейчас она числится как исправлена.
    Прикладываю публикацию как обойти проблему: Ошибка в расчете НДФЛ со стоимости подарков (исправлена) .
    Если что-то не будет получаться, напишите. Приложите скриншоты — вместе проверим.
    Написала разработчика вопрос на линию консультации, но думаю ответ будет не скоро.

  3. так у нас и выбран код 2720

  4. Тогда прошу приложить отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год.
    Скриншот документа Приз, подарок.

  6. У Вас сумма равна вычету, то есть 4000. ндфл не исчисляется, так как налоговой базы нет.В подробном анализе пока не вижу проблем. Приложите, пожалуйста, скриншот — где у Вас проявилась ставка 15%

  8. Прошу прощения, но я не могу понять из скриншота — что именно Вас смущает.
    Вычет есть в августе 4000. Налоговая база 126002,75. ставка 15%, ндфл = 18900. В отчете именно так.

  9. Смущает, то что вычет отражается в 2-НДФЛ по ставке 13%, а рассчитывается по 15%

  10. Вы имеете ввиду, что для колонки Вычет нет разделение на До превышения и После? Это просто такая реализация отчета. Все в программе у Вас верно 🙂

  11. нет, я приложила справка 2 НДФЛ — см. там

  12. Покажите пожалуйста, где у Вас ндфл рассчитывается по 15% с подарка?
    В справке 2 ндфл я виже, в августе подарок на сумму 4000. Вычет на это еже сумму. Все отражено по 13%. НДФЛ с подарка не рассчитан, так как все попало под вычет.
    Вы пишите «по при проверке расчета НДФЛ за месяц видно, что он применен к доходам 15%» -приложите пожалуйста, скриншот о чем идет речь?

  13. Подскажите, почему разные налоговые базы отражаются в одной справке по 13%?

  14. Приложение № 1

    В справке 2 ндфл есть две вкладки: для ставки 13 % и для 15%.
    Подарок — доход и вычет отражен на вкладке 13%.
    Приложите скриншот, где Вы видите иначе, можно выделить — обвести.

  15. понятно, т.е. это верно — две базы на одной вкладке?

  16. Вы имеете ввиду, что приз/подарок не отделены от зарплаты? А отражены в общем списке?
    Да, все верно. У нас у подарка свой код — поэтому все отражено верно 🙂

Комментарии закрыты.