Добрый день! У меня был вопрос я его задала в поддержку закон.спецам. Вот их ответ (и мой вопрос) и проводки. У меня вопрос к вам подскажите, пожалуйста, как это сделать в 1с (по проводкам ниже)
Например нам поставщик продал товар 27.08 а доки прислал 28.08, мы продали товар 27.08 клиенту выписали упд в 1с, а в еис зашли 28.08 в еис нет возможности сделать от 27.08 делаются доки в день выписывания в еис, как получается эти упд друг другу противоречат, что нам указывать в декларации по ндс какую дату упд? У нас в еис работают менеджеры по тендерам, бывают что то исправляют в упд и ставят статус исправленная ,а мы бухи и не в курсе она у нас ода изначальная выписанная.
Дт 45 «Отгруженные товары» Кт 41 «Товары» — 27.08.2023 отражена стоимость товара на основании товаро-транспортной накладной, которая подтверждает отгрузку этого товара (движение товара в сторону покупателя) либо, как в Вашем случае на основании бумажного УПД, датированного 27.08.2023, подписанного покупателем 28.08.2023.
Дт 76 «НДС по отгрузке» Кт 68 «НДС» — 27.08.2023 исчислен НДС с отгрузки товаров, выручка от продажи которых некоторое время не может быть признана в бухгалтерском учете (пп.1 п.1 ст. 167 НК РФ, п.12 ПБУ 9/99)
Дт 62 «Покупатель» Кт 90.01 «Выручка» — 28.08.2023 отражена задолженность покупателя на основании подписанного УПД в ЕИС
Дт 90.02 «Себестоимость реализованного товара» Кт 45 «Отгруженные товары» — 28.08.2023 списана стоимость реализованного товара в связи с переходом права собственности на него к покупателю
Дт 90.03 «НДС» Кт 76 «НДС по отгрузке» — 28.08.2023 списан НДС исчисленный при отгрузке товара
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
До отгрузки, делаете поступление товара уже 27.08 в вашем случае.
И далее, смотря как по оплате — один из вариантов
Как отразить отгрузку без перехода права собственности при предоплате в 1С
Как отразить отгрузку без перехода права собственности? Оплата после отгрузки в 1С
Для менеджеров напишите инструкции четкие и объясните руководству, чем черевато их неисполнение. О любом изменении менеджеры сразу сообщают в бухгалтерию и даже сначала должны согласовывать свои действия. И вместе решаете, как лучше поступить.
Добрый день, спасибо буду разбираться
Т.е нам лучше с ними работать не по упд а с.ф+торг 12?
и объясните руководству, чем черевато их неисполнение. — им все равно ….сил никаких нет с ними бороться, главное продать….
Как отразить отгрузку без перехода права собственности? Оплата после отгрузки в 1С- а если оплата только после приему ими товара тут как ? или этот вариант есть тут?
Можете работать и по УПД, и по ТОРГ-12+СФ. Это как покупатель прописал в контракте. Не принципиально, на практике идут на встречу покупателю. По сути это одно и тоже.
Подскажите, есть ли у вас возможность документ реализации исправить на 28.08 в своем учете или для покупателя принципиально, чтобы реализация была 27.08 и это где-то отмечается. Например, физически ему доставили 27.08 и он такую дату при приемке поставил.
По схеме выше — это когда договор предусматривает особый переход права собственности. У вас не думаю, что такое есть.
Поэтому эта схема пока под вопросом. Она подходит под те проводки, что написаны. Но под ваш договор — не уверена.
Выше это еще спросила. Как отразить отгрузку без перехода права собственности? Оплата после отгрузки в 1С- а если оплата только после приему ими товара тут как ? Или этот вариант есть тут?
Нужны еще уточнения, чтобы документы по датам расписать.
Поставщик продал товар 27.08, а документы прислал 28.08.
Какой датой оприходован товар от поставщика — 27.08 или 28.08?
Мы продали товар 27.08 клиенту, выписали УПД в 1С, а в ЕИС зашли 28.08.
В ЕИС нет возможности сделать от 27.08 делаются доки в день выписывания в ЕИС.
Какой датой оплата от покупателя поступила — 27.08 или 28.08?
Какая дата подписания документов на бумажном носителе при приемке товаров со стороны покупателя — 27.08 или 28.08?
Со стороны покупателя где-то дата 27.08 фигурирует — в первичке, в контракте?
Такая схема со счетом 45 подходит, если в договоре прописан особый переход права собственности.
У вас такого нет, можете под свою ответственность конечно схему применить. Но ее корректность под вопросом.
На мой взгляд, проще дату реализации менять на 28.08, если 27.08 нигде не указана со стороны покупателя.
Подскажите, есть ли у вас возможность документ реализации исправить на 28.08 — да это не одна такая дата это я примерно спросила, там ужас что понатворили,я была в отпуске пришли новенькие «супер умные по работе» в еис и понатворили дел без вообще консультаций с бухгалтерией, у них и обычные с.ф со статусом 1. и исправленные, и с.ф со статусом 2.
Наталья, поняла. Да, такое бывает.
Давайте тогда на вопросы выше ответите и к этой схеме вариант подберем.
Не будем уже мудрствовать лукаво, раз «закон.спецам» вопрос задавали, сделаем по их рекомендации.
Поставщик продал товар 27.08, а документы прислал 28.08.-ДА
Какой датой оприходован товар от поставщика — 27.08 или 28.08?-27.08
Мы продали товар 27.08 клиенту, выписали УПД в 1С, а в ЕИС зашли 28.08.
В ЕИС нет возможности сделать от 27.08 делаются доки в день выписывания в ЕИС.
Какой датой оплата от покупателя поступила — 27.08 или 28.08?- еще не поступила выше писала деньги вообще поступят как они все примут сделается мота и т.д.
Какая дата подписания документов на бумажном носителе при приемке товаров со стороны покупателя — 27.08 или 28.08?- на бумажном носители им дали только ттн+тн на выгрузки 27.08
Со стороны покупателя где-то дата 27.08 фигурирует — в первичке, в контракте? Негде
Такая схема со счетом 45 подходит, если в договоре прописан особый переход права собственности.- вообще в контракте не нашла про переход права собственности это гос учреждения там ужас
На мой взгляд, проще дату реализации менять на 28.08, если 27.08 нигде не указана со стороны покупателя.- так это я примерно написала 28.08 они вообще еще ничего не подписали и неизвестно когда подпишут
Исходя из рекомендации консультантов по законодательству порядок отражения по этому алгоритму, но с учетом своей специфики
Как отразить отгрузку без перехода права собственности? Оплата после отгрузки в 1С
По датам операций так:
27.08 — Поступление товара от поставщика, регистрируем СФ входящий.
27.08 — Реализация (акт, накладная, УПД) — Отгрузка без перехода права собственности.
Можно сделать УПД — тогда переключатель соответствующий включить.
Как сделать УПД в 1С 8.3 Бухгалтерия
Или выписать СФ этой же датой 27.08. Смотря, какие требования по документам в контракте.
28.08 — Реализация отгруженных товаров. Создать этот документ на основании того, что выше Отгрузка без перехода права собственности.
ХХ.ХХ — Поступление на расчетный счет — Оплата от покупателя.
Эта операция по факту, когда пройдет физически.