Добрый день!
В начале июля была принята новая сотрудница. Ей был начислен аванс за июль и применен вычет 1400 рублей. При начислении зарплаты за июль (планируемая дата выплаты — 04 августа) программа дает ей еще вычет 1400 рублей. При анализе НДФЛ по доходам документа выдается ошибка (скрин прилагаю).
Подскажите, как мне поступить? Ведь зарплата за июль попадает в доходы августа, а по бухгалтерии в общем своде получается задвоение вычета по сотруднику.
С уважением, Тузова Е. А.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
Не приложился скрин.
В 2023 году для целей учета НДФЛ датой получения дохода является дата его выплаты. Т. е. в вашем случае сотрудница получила доход дважды — в июле (аванс) и в августе (зарплата). Вычеты применяются по месяцу получения дохода, вычет за июль — в июле при выплате аванса, вычет за август — при выплате зарплаты за июль в августе.
Есть запись семинара, где рассматривается применение вычетов в 2023 году ЗУП 3.1: важные дела февраля 2023 . раздел ОШИБКИ ПО НДФЛ – КАК ПОБЕДИТЬ ДО СДАЧИ УВЕДОМЛЕНИЯ.
Тогда почему при анализе НДФЛ по доходам документа двойной вычет выдается как ошибка?
С уважением, Тузова Е. А.
В описании обработки указано, что «Наличие суммы в поле Разница – не всегда ошибка, это просто сигнал для дальнейшей проверки НДФЛ».
Обработка проверяет НДФЛ в конкретном документе. Вычет предоставляется в двух документах — в начислении за первую половину месяца и в начислении зарплаты, а НДФЛ учитывает два вычета и налог с аванса, поэтому по математике расчитано не верно, но по факту все правильно.
Внешняя обработка от Бухэксперт8 для ЗУП 3.1 для проверки расчета НДФЛ в документах .
На демо-базе вопроизводится также, в начислении за первую половину месяца нет ошибки, в начислени зарплаты 182 руб. разница.
Спасибо!
С уважением, Тузова Е. А.