Добрый день!
Ситуация такая: ИП на УСН 6% с доходов. Страховые 1/4 платятся раз в квартал, за 1 квартал оплатили страховые, 1% свыше 300.000 за 2022 и 1% свыше 300.000 за 2023, подали заявление о зачете, в итоге Аванс УСН за 1 квартал смогли уменьшить на вышеперечисленным суммы (аванс УСН вышел на сумму 1 761,00).
За полугодие 1/4 по страховым +1% за 2023 начислили, отправили общую сумму на ЕНС, но забыли отправить Заявление о зачете. В итоге аванс по УСН за полугодие рассчитался как 28 269.00, но поскольку заявления не было — уменьшить на сумму страховых не можем. Но. Грубо говоря, со страховыми за 2 кв. вышло просто пополнение ЕНС. Поэтому сейчас платежку по авансу УСН вышла на меньшую сумму (так как на ЕНС денег с запасом). И вот как это объяснить программе 1С БП базовой? (3.0.14.20 + актуальные патчи). Потому что в помощнике отчетности по УСН за полугодие программа пишет, что аванс УСН оплачен не полностью. А если сделать за 9 месяцев, то, по идее, программа должна увидеть 2 платежа авансов (1 кв на сумму 1 761,00 и 2 кв на сумму 28 269,00 — итого на 30030,00). А вместо этого 1С пишет вообще 23 тысячи какие-то.
Помогите, пожалуйста, разобраться. Описание с картинками во вложении.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, при формировании УСН за 1 полугодие, в строке Уплаченные страховые взносы сумма 20 768,28 — это страховые взносы ИП, которые были оплачены в 1 квартале и на которые было подано заявление?
Здравствуйте, извините за задержку с ответом. Да, это были 1/4 страховых + 1% с превышения за 2022 + 1% свыше 300.000 за 2023.
По расшифровке Оплачено: в 1С не предусмотрено списание в оплачено по конкретному ПП, на это не стоит обращать внимание.
При пробном формировании отчетности за 9 месяцев 2023г. необходимо провести закрытие месяце последовательно по сентябрь 2023г. (включительно).
Рекомендую вам обновится до актуального релиза, на сегодня это 3.0.140.29.
На копии базы последовательно отменить закрытие месяца за 9 месяцев 2023г. (с сентября по январь), и затем выполнить закрытие месяца (с января по сентябрь).
Также хотела бы уточнить, что был принят Федеральный закон от 31.07.2023 N 389-ФЗ, который внес значительные изменения в нормативную базу.
Изменения планируем обсудить здесь:
Бухгалтер после отпуска в 2023 году. Законодательный обзор
Здесь можно посмотреть публикацию ФНС России по изменениям:
Уменьшить налог по УСН и ПСН на страховые взносы за себя стало проще