Добрый день!
Подскажите пожалуйста, как сдать корректировки по отчетности за 2022 и 1 кв. 2023г.
Работник идет в отпуск с 09.01.2023г по 01.02.2023г. Отпускные ему выплачиваются 3012.2022г.
С 09.01.2023г. работник берет больничный и продлевает отпуск на период больничного.
При перерасчете страховых взносов программа убирает все исчисленные взносы с декабря 2022г.
При этом, когда мы делаем корректировку за 2022г. по 4-ФСС, то база для исчисления взносов остается прежней, а исчислено взносов на сумму за минусом перерасчета.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Уточните пожалуйста, отпускные выплачены в декабре за январь.
В январе больничный, при этом отпуск продлевается на период больничного, т.е. отпускные не пересчитываются (сколько было в декабре начислено-выплачено столько и осталось).
А почему тогда возникает необходимость перерасчета базы и взносов за декабрь 2022г.?
Если я что-то поняла не так поправьте меня пожалуйста.
Отпускные выплачены 30 декабря. Отпуск начинался с 9 января.
Больничный начинается с 9 января, при этом отпуск продлевается на период больничного. Отпускные пересчитываются, та как на момент выплаты отпускных декабрь рассчитан и выплачен не был.
Когда мы делали отпуск, то месяцем регистрации документа был декабрь, так как НДФЛ уплачивается в декабре. Соответственно взносы и расчетная база по взносам попала в декабрь.
Сейчас при перерасчете рвет базу на сумму отпускных.
Добрый день!
Смоделировала вашу ситуацию в тестовой базе. Получилось воспроизвести Да, действительно в РСВ за 2022г уменьшается база на сумму отпускных, которые были начислены в декабре 2022г. Уточните пожалуйста, вы больничный провели в январе 2023. При этом в РСВ за первый квартал перешла сумма базы по отпуску вместе с перерасчетом. И теперь вы хотите сдать коррформы РСВ за 2022 и 1квартал 2023.
Уточните пожалуйста у вас сумма отпускных уменьшилась в январе по сравнению с декабрем верно? И дохода в январе нет — только больничный, а есть минус по отпускным. В этом случае должен пересчитываться налог за предыдущий налоговый период, т.е. за декабрь. А тут вся база отпускных перескочила в 2023г, очень интересно.
Пока буду искать решение, что можно сделать, сходу не получилось придумать как поправить.
Откорректировать базу и взносы можно с помощью документа Перерасчет страховых взносов. Автоматически этот документ не заполнится, поэтому суммы придется вносить вручную.
Так можно откорректировать базу и страховые взносы на сумму отпускных, которая после перерасчета перетянулась с декабря на январь.
На декабрь заполнием:
— вкладку сведения о доходах заполняем суммой отпускных (восстанавливаем отпускные, которые «убежали» в январь):
— вкладку исчислено взносов заполняем по ПФ, ФСС и ФФОМС:
На январь заполняем:
— вкладку сведения о доходах заполняем суммой отпускных с минусом (убираем декабрьские отпускные из января 2023)
— вкладку исчислено взносов заполняем взносами с минусом по единому тарифу (убираем взносы с декабрьских отпускных, которые попали в январь на единый тариф)
Формируем отчет Проверка расчета взносов за период по январь 2023 (иначе если сформировать по декабрь 2022 суммы перерасчета не отразятся). Устанавливаем отбор по сотруднику с перерасчетом.
В декабре база и взносы должны выровняться (сумма отпускных вернулась в декабрь).
В январе может остаться перерасчет, если дохода января хватает. Если же нет, то по сумме перерасчета в январе за декабрь также можно вручную сделать перенос документом Перерасчет страховых взносов.