Добрый день! Подскажите, пожалуйста, каким образом правильно показать материальную помощь, выплаченную мобилизованному, не облагаемую НДФЛ, в отчете 6-НДФЛ за полугодие, 9 месяцев и в годовом, если данный доход был показан в отчете 6-НДФЛ за первый квартал, как доход и как вычет в размере всей суммы.
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Мат.помощь мобилизованному сотруднику не облагается НДФЛ, поэтому эта сумма вообще не должна попадать в отчет. Скорее всего вы выбрали в документе «Материальная помощь» вид мат. помощи — «Материальная помощь». Вам нужно создать документ — исправление «Материальной помощи» и выбрать «Материальную помощь, не облагаемую налогами».
Подробнее посмотрите — Пример 2. Перерасчет в следующем квартале, НДФЛ не был возвращен сотруднику в статье Перерасчет НДФЛ и взносов с матпомощи мобилизованным в ЗУП
Добрый день! Расчетчики начислили в 1 квартале материальную помощь (необлагаемую) правильно. Ошибкой было включение ее в 6-НДФЛ в 1 квартале. Мы эту ошибку сейчас обнаружили и спрашиваем — как нам правильно теперь поступить при сдаче отчетности в дальнейшем.
В дальнейшем не показывать эту сумму вообще в 6-НДФЛ в Разделе 2: ни как доход, ни как вычет.
Спасибо за оперативный ответ!
Остались вопросы. Скрин отчетности за 1 квартал прилагаем. Мы, действительно, можем в полугодии уменьшить суммы в этих строках?
Да, нужно уменьшить суммы в этих строках.
Еще в 112 строке тоже нужно уменьшить сумму.
Думаю, что за 1 квартал лучше подать корректировку, где также убрать сумму мат. помощи из перечисленных строк.
В корректировку помимо этой выплаты попадают перерасчеты (сторно). Как вы рекомендуете — оставить их в корректировке?
При перерасчете сумм рекомендовалось подавать корректировки. Поэтому можно оставить сторно
Спасибо.
Пожалуйста! Рада была помочь!
Спасибо за помощь и оперативный ответ!