РСВ

Вопрос задал Ольга К.

Ответственный за ответ: Крянева Екатерина (★9.90/10)

Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, как быть? Сотруднику начислен отпуск в июне ушел он с 01.07, после расчета зп за июнь, пересчитала отпуск, но теперь не идут взносы в РСВ за 3 месяц(((

Все комментарии (22)

  1. Добрый день.
    Уточните пожалуйста, как Вы пересчитали отпуск — созданием документа-исправления или открыли старый документ и просто обновили результат расчета? Если выплата отпускных к моменту перерасчёта уже произошла, редактировать старый документ начисления Отпуск не рекомендуется. Иначе могут возникнуть сложности по НДФЛ, ведь нарушается последовательность проведения документов (выплата проведена раньше начисления).
    Если нужно сделать перерасчет отпуска после его выплаты , лучше создать отдельный документ-исправление. Чтобы зарегистрировать отдельный документ-исправление — воспользуйтесь гиперссылкой Исправить внизу документа Отпуск. Исправление произойдет уже следующим месяцем — июлем, и для взносов такие исправления будут учтены уже в июле.
    Посмотрите, пожалуйста, статью Нюансы перерасчета отпускных после начисления зарплаты за прошлый месяц

  2. Создала документ-исправление! Июлем и раздел 3 в рсв у этого сотрудника в третьем месяце выдает ошибку

  3. Не поняла, об исправлении какого документа идет речь и помогло ли это решить задачу. Если не помогло — опишите, пожалуйста, порядок действий в программе подробнее.

  4. Сотрудник написал заявление на отпуск с 01.07 по 14.07. Оформила июнем и выплатила отпуск сотруднику в июне 26.06. Начисление зп делаю 30.06, после этого захожу в отпуск и нажимаю «исправить» июлем. Получается отрицательная сумма. Создаю рсв и при проверке контрольных соотношей ошибка в 3 разделе, третьем месяце по этому сотруднику.

  5. Спасибо за уточнение. Ошибка в РСВ отображается потому, что пока нечем перекрыть отрицательную базу в июле — Отражение перерасчетов в отчетности по взносам. Попробуйте сформировать дату РСВ на титульном листе 30/06/23 и заново сформировать отчет.

    Возможно Вам пригодятся настройки универсального отчета от Бухэксперта для проверки доходов по взносам на случай перерасчетов. На всякий случай оставлю ссылку Настройки универсального отчета для проверки учета взносов после перерасчетов

  6. Боже, спасибо что Вы есть! РСВ Получилась. Теперь тот же вопрос, но с 6-НДФЛ… Т.к. исправляю отпуск июлем, то в 6-НДФЛ за полугодие эти исправления не попадают, но формирую Анализ НДФЛ и там суммы уже исправленные…

  7. И в анализе взносов по этому сотруднику По основному тарифу страховых взносов облагаемая сумма считается не верно 16260,45 (а мрот 16242,00) разница 18,45р., это же разница в «Для объектов малого и среднего предпринимательства». Как то можно выровнять?

  8. Добрый день. Отчет по НДФЛ показывает излишне удержанный налог. Это правильно. То, что удержали — то и удержали, фактически удержанный НДФЛ и суммы к выплате, которые уже прошли по банку и кассе, мы не исправляем.

    Т.к. исправляю отпуск июлем, то в 6-НДФЛ за полугодие эти исправления не попадают. Сторно дохода и исчисленного налога в учете по НДФЛ должны попасть в первое полугодие, в июнь.
    Сформируйте, пожалуйста, отчет за период 01/01/23 — 31/12/23 и поставьте флажок по сотрудникам и регистраторам, в отчете выберете только одного сотрудника. В какой месяц налогового периода попадет строка с регистратором Отпуск от 10/07/23?

    Если у вас нет флажка По сотрудникам и регистраторам — нужно скачать новую версию отчёта от 09/06/23 Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

    По поводу расчета взносов. Попробуйте пересчитать взносы по сотруднику в документе начисление зарплаты и взносов за июнь: открыть вкладку Взносы и нажать кнопку Пересчитать взносы.
    После этого давайте посмотрим отчет Проверка расчета взносов (Налоги и взносы — Отчеты по налоагм и взносам) с начала года до 30/06/23.
    В настройках сделаем отбор по нашему физлицу. Показывает ли отчет красноту?

    1. Сформируйте, пожалуйста, отчет за период 01/01/23 — 31/12/23 и поставьте флажок по сотрудникам и регистраторам, в отчете выберете только одного сотрудника. В какой месяц налогового периода попадет строка с регистратором Отпуск от 10/07/23?

      Попадает в июнь.

  9. По поводу расчета взносов. Попробуйте пересчитать взносы по сотруднику в документе начисление зарплаты и взносов за июнь: открыть вкладку Взносы и нажать кнопку Пересчитать взносы.
    После этого давайте посмотрим отчет Проверка расчета взносов (Налоги и взносы — Отчеты по налоагм и взносам) с начала года до 30/06/23.
    В настройках сделаем отбор по нашему физлицу. Показывает ли отчет красноту?

    Краснота все равно есть(

    1. Если сделать операцию «Перерасчет страховых взносов» то формируя отчет Проверка расчета взносов сначала года до 31.07.2023 краснота уходит. Но она также уйдет думаю года начисление зп буду делать за июль! Вывод: оставить как есть, а июлем само поправиться?

  10. Приложение

    Добрый день. По НДФЛ, получается, перерасчёт отпуска попал в 1 полугодие. Сейчас по отчету Анализ НДФЛ ошибок в расчете налога нет. Излишне удержанный НДФЛ нужно будет зачесть (уменьшить сумму к НДФЛ к перечислению и увеличить сумму к выплате в Ведомости) при очередной выплате.

    По взносам все-таки давайте посмотрим отчет Проверка расчета взносов нарастающим итогом с начала года до 31/07/23 и только по одному сотруднику. Сделайте, пожалуйста, отбор по одному физлицу настройках.

    1. Добрый день. По НДФЛ, получается, перерасчёт отпуска попал в 1 полугодие. Сейчас по отчету Анализ НДФЛ ошибок в расчете налога нет. Излишне удержанный НДФЛ нужно будет зачесть (уменьшить сумму к НДФЛ к перечислению и увеличить сумму к выплате в Ведомости) при очередной выплате.

      Значит 6-НДФЛ не правлю как в анализе НДФЛ? Сдаю как есть?

  11. о взносам все-таки давайте посмотрим отчет Проверка расчета взносов нарастающим итогом с начала года до 31/07/23 и только по одному сотруднику. Сделайте, пожалуйста, отбор по одному физлицу настройках.

  12. Добрый день. По поводу НДФЛ. Ожидаю, что если перерасчет отпуска попал в отчете Анализ НДФЛ в месяц налогового периода июнь, то и в 6-НДФЛ он попадет в июнь. Расхождений между регламентированной отчётностью и аналитическими отчетам по налогам не должно возникнуть. Поставьте, пожалуйста, дату на титульном листе 6-НДФЛ больше предполагаемой даты выплаты в документе Отпуск от 10/07/23 и попробуйте переформировать отчет.

    По поводу взносов. Полагаю, перерасчет взносов вводить не надо. На ошибку в отчете Проверка расчёт взносов и в Анализе взносов в фонды пока не обращать внимания. Объясняю почему: в документе перерасчета отпуска у нас указан июль месяц. Значит, в Расчетном листке сторно отпуска — 96,87 руб. будет учтено июлем. Также мы ожидаем, что в РСВ сторно отпуска — 96,87 руб. попадет тоже в июль. Получается, база по взносам за июнь (при отсутствии у сотрудника необлагаемых взносами выплат) должна совпасть с расчётным листком за июнь, а база за июль — с июльским Расчетным листком. Но пока никаких доходов сотруднику за июль не начислено — в Расчетном листке за июль минус. Минус в РСВ не допускается. Поэтому в учете по взносам пока что программа относит сторно отпуска к июню. Чтобы программа не занизила нам июньскую базу в РСВ, мы указываем дату на титульном листе 30/06/23. Но в аналитических отчётах по анализу взносов мы видим ошибку из-за «скрытого переноса» дохода с июля на июнь.
    Если сейчас ввести перерасчет страховых взносов, программа пересчитает страховые взносы за июнь с уменьшенной базы по доходам. И в итоге мы получим заниженную сумму взносов за июнь. До 2023 года ситуацию можно было обойти, если начислить заранее зарплату за июль. Но сейчас мы так сделать не можем, т.к. могут возникнуть ошибки по НДФЛ.

    Чтобы убедиться, что база в РСВ определена правильно, попробуйте сравнить базу за июнь с Расчетным листком за июнь и вручную просчитать взносы. Также можно попробовать тестово начислить какую-нибудь премию сотруднику в июле в размере 96,88 руб. (чтобы перекрылось сторно) и посмотреть, как изменится база по взносам за июнь в отчетах Проверка расчета взносов и Анализ взносов в фонды. Документ Перерасчет взносов при этом не вводить. После проверки не забудьте, пожалуйста, удалить тестовый документ.

  13. Доброе утро! По НДФЛ пробовала менять дату отчета — не помогает.

  14. по РСВ. С премией 96,88р. поправились только взносы по «Основной тариф страховых взносов» для «Для субъектов малого или среднего предпринимательства» не хватает наверно

  15. с расчетом зп красивее получается

  16. Добрый день. По РСВ предлагаю тогда зарплату за июль распровести, Перерасчет страховых взносов не делать, РСВ заполнить с датой 30/06/23, после автозаполнения дату на Титульном листе можно исправить на более позднюю по Вашему усмотрению, но второй раз не перезаполнять отчет.
    По НДФЛ смоделировала ситуацию, у меня воспроизводится аналогично. В отчете 6-НДФЛ доход показан за полугодие по строкам 110 и 112 без учета отсортированной суммы. То есть действительно, аналитические отчеты по НДФЛ расходятся с регламентированным отчетом: сторно отпуска попадает в аналитических отчетах в июнь, а в 6-НДФЛ — не попадает. Но если сформировать корректировочный отчет 6-НДФЛ за 1 полугодие — тогда сторно уже попадет в июнь. Это особенность программы: первичный отчет не учитывает перерасчеты, сделанные в следующем месяце, а корректирующий — учитывает. Прошу меня извинить, что не внесла ясность по этому вопросу сразу.
    Разработчики полагают, что отсутствие перерасчетов в первичных отчетах в течение года, пока налоговый период не закончился, не критично., т.к . на показатели Раздела 1 (где мы отображаем наши налоговые обязательства) это не влияет.

    Если требуется заполнить 6-НДФЛ за 1 полугодие с учетом перерасчета, нужно заполнить корректирующий 6-НДФЛ, а потом на титульном листе номер корректировки исправить на 0, сам отчет при этом не перезаполнять.

  17. Спасибо большое за развернутый ответ. Значит оставляю отчеты как, в течение года все выровняется)

    1. Пожалуйста, спасибо за интересный вопрос.

Комментарии закрыты.