Добрый день!
Помощником на ЕНС было перенесено сальдо по НП на 01.12.22, а за декабрь 2022 г был убыток. Т. е. по 68.04.1 минусовые проводки. Как их отразить на 68.90?
28.03.23 Операцией по ЕНС отражена ВСЯ СУММА НП ЗА ГОД, без учета уплаченного в 4 кв 2022.. Как скорректировать это начисление?
Дополнение к вопросу. Операция по ЕНС была создана на всю сумму налога на прибыль за 2022 год, т. к. в годовой декларации не были заполнены строки 220 и 230. В ФНС уточненку за 2022 год я подам, а как правильно отразить корректировку в 1С?
Также из-за неправильных данных декларации произошла переплата по НП в бюджет. Нужно ли отправлять в ФНС какие-то дополнительные уведомления/заявления? Или сумма переплаты будет автоматически списываться по мере возникновения нашей задолженности по налогам и взносам?
Здравствуйте!
В нашей базе ситуация повторилась:
Помощник по переходу на ЕНС перенес данные на 01.12.2022, и проигнорировал убытки за декабрь 2022.
Логика работы Помощника такова, что кредитовое сальдо за декабрь 2022 им вообще не обрабатывается,
необходимо было внести эти данные вручную при помощи Операции ЕНС.
Декларация по налогу на прибыль (НП) за год формируется без отражения авансовых платежей по строкам 220 и 230 — это верно.
Поэтому авансовые платежи в 1 квартале 2023 по НП нужно внести при помощи Операции по ЕНС самостоятельно.
Работа с ЕНС и ЕНП в части налога на прибыль в 1С
.
Добрый день!
В материале, на который Вы ссылаетесь, у лектора декларация по НП за 2022 год сдается с заполненными строками 220 и 230 и на основании этой декларации формируется Операция по ЕНС.
Я не поняла, как именно мне выровнять 68.04 и 68.90?..
Входящее на 01.01.23 сальдо корректирую 01.04.23 с учетом сумм убытка за декабрь (ДТ 68.04.1 сумма с минусом КТ 68.90) — в итоге получается, что с 68.04 на 68.90 пришла ровно сумма НП за 2022 год. НО! — эту же сумму снова программа начисляет операцией из Задач! — это разве правильно? разве 26.04.23 сальдо по 68.04 не должно стать нулевым?
В материале лектор ссылается на Декларацию по НП за 9 месяцев, именно в декларации за этот период указываются авансовые платежи по НП за 4 квартал текущего и за 1 квартал следующего года.
Вы платите ежемесячные платежи из фактической прибыли? Если выручка организации не превышает в среднем 15 млн за каждый квартал в течение года, платить такие авансовые не нужно и в декларации их не указывают.
Исправление за декабрь 2022 в сумме красным 15192 и 2681 от 01.04.2023 считаю верным.
Но следующие 2 суммы красным в карточке мне не понятны. И не понятна Операция от 28.03.2023 — если столько оплатили на ЕНС, то это слишком много, судя по начислению за год. Ранее вы писали, что произошла переплата — это именно эта Операция от 28.03.2023 отражает переплату?
Здраствуйте!
Мы платим ежеквартально, вопрос об ежемесячном начислении авансовых платежей не стоит.
«Но следующие 2 суммы красным в карточке мне не понятны. И не понятна Операция от 28.03.2023 — если столько оплатили на ЕНС, то это слишком много, судя по начислению за год.» — Операция от 28.03.23 — это то, что оплатили по ошибочной декларации — вся сумма НП за год, без учета уплаты за 3 квартал 2022 года. Заплатили слишком много да, должны были на 153 тысячи меньше, — что я и корректирую второй операцией от 01.04.23. Вот не знаю, правильно или нет..
По итогам года НП (68.04) был перенесен на ЕНС (68.90) в Помощнике и еще вы откорректировали его Операцией красным за декабрь.
Все, другие операции по итогам года делать не нужно.
Считаю, что вам нужно удалить операции от 28.03.2023 и красным от 01.04.2023 (оставить только те, что относятся именно к декабрю — красным 15192 и 2681 от 01.04.2023)
Оплата, которая фактически попала на ЕНС, засчитается частично в счет уплаты НП по итогам Декларации за год.
Остальная сумма легла именно как переплата на ЕНС — с 2023 эта переплата не относится именно к налогу на прибыль.
Так я и думала)
Спасибо!