Разница в БУ и НУ в признании расходов лизинговых платежей и амортизации в 1С

Вопрос задал Мария К.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Программа признает в расходах сумму начисленной амортизации по лизинговому имуществу, а не сумму лизингового платежа. Не пойму где что нужно поправить чтобы было правильно.

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте! Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрирую проблему в 1С. Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки. Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации. Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

  6. Подскажите как данные операции должны отразиться на 26 счете (в моем примере).
    У меня отражается только начисленная амортизация по данному ППА. Правильно ли я понимаю что должна быть еще небольшая сумма которая является разницей между лизинговым платежом и суммой начисленной амортизации.

  7. Здравствуйте!

    После анализа предоставленных сканов,
    считаю, что у вас в учете все отражается верно.

    В БУ в расходах отражается сумма начисленной амортизации 42939,14
    В НУ в расходах признается сумма, начисленная ежемесячным отражением услуг по аренде — 43567,32

    Единственное, что вызывает сомнение — дата окончания договора лизинга, установленная в Поступлении в лизинг,
    т.к. исходя из размера арендных платежей, выплаты по договору должны завершиться на год раньше.

    Еще один момент, в котором вы отступаете от наших рекомендаций — указываете сумму ежемесячного платежа при начислении двумя суммами — но все это не влияет на окончательный расчет амортизации в БУ и начисления расходов в НУ.

    Материалы по теме:
    Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ)
    .

  8. Хорошо, при закрытии месяца какая сумма должна попадать в расход 42939,14 или 43567,32?

    1. При Закрытии месяца получается разница между бухгалтерским и налоговым учетом.

      В БУ в расходах отражается сумма начисленной амортизации 42939,14
      В НУ нет амортизации, а в расходах признается сумма ежемесячного начисления лизинговых услуг — 43567,32

Комментарии закрыты.