При корректировке поступления в сторону уменьшения, какой способ отражения доходов и расходов выбирать в 1С

Вопрос задал Юлия Ш. (Екатеринбург, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Добрый день!
Работаем в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.21.1624), конфигурация Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.138.24)
Поступила УКД от 11.04.2023 от поставщика, скорректирована УПД от 13.03.2023 в сторону уменьшения стоимости услуги. Поставщик на УСН, поэтому НДС не участвует. Наша компания на ОСНО.
Подскажите, пожалуйста, возник вопрос, какой способ отражения доходов и расходов выбирать в этом случае?
Программа предлагает два варианта:
1. Отнести на текущие расходы (90.02.)
2. Отнести на тот же счет, что и услуги (20,26,44..)
И верно ли выбрана вид операции: «Корректировка по согласованию сторон»?
Спасибо

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте, Юлия!

    верно ли выбрана вид операции: «Корректировка по согласованию сторон»?

    Это зависит от причины уменьшения стоимости услуг.

    Если вам поставщик предоставил скидку, подписали доп соглашение, то верно проводить Вид операции: Корректировку по согласованию сторон.

    Если поставщик ошибся в первичных документах, то Вид операции: Исправление в первичных документах

    какой способ отражения доходов и расходов выбирать в этом случае?

    Счет 90.02 Себестоимость продаж – при корректировке в сторону уменьшения выбирайте, когда нет возможности уменьшить счет 20, 26, 44 по Статье затрат и Номенклатурной группе.

    Например, если у вас в апреле нет затрат по счету 25 то будет отрицательное сальдо по Д — это не правильно, и программа не даст закрыть май. Тогда нужно указать Отражение доходов и расходов: Отнести на текущие расходы (90.02)

    Дополнительно
    Корректировка поступления в 1С 8.3

    Корректировка поступления товаров и услуг в текущем году в декларации по налогу на прибыль
    .

  2. «Это зависит от причины уменьшения стоимости услуг.

    Если вам поставщик предоставил скидку, подписали доп соглашение, то верно проводить Вид операции: Корректировку по согласованию сторон.

    Если поставщик ошибся в первичных документах, то Вид операции: Исправление в первичных документах» УМЕНЬШЕНИЕ ПО ПРИЧИНЕ, ЧТО ПЕРЕЛЕТ ПО А/БИЛЕТАМ БЫЛ ОТМЕНЕН И ПОСТАВЩИК- ПОКУПАЕМ У НИХ БИЛЕТЫ, В СВЯЗИ С ОТМЕНОЙ ВЫДАЛ УКД НА ВОЗВРАЩЕННЫЙ БИЛЕТ, КОНЕЧНО С УДЕРЖАНИЕМ СВОЕЙ КОМИССИИ. ПОЭТОМУ НАВЕРНОЕ ВСЕ ЖЕ В НАШЕМ СЛУЧАЕ «КОРРЕКТИРОВКА ПО СОГЛАШЕНИЮ СТОРОН»?

  3. Да верно, это по соглашению сторон.

  4. Спасибо огромное за разъяснения

Комментарии закрыты.