Статья движения денежных средств по налогам и взносам при ЕНП в 1С

Вопрос задал Юлия Ш. (Екатеринбург, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день!
Работаем в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.21.1624), конфигурация Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.135.22).
Обратила внимание, что в программе есть вариация заполнения внутрянки «статьи движения денежных средств». Подскажите, как должно быть заполнено для уплаты ЕНП, чтобы потом корректно все зачитывалось?
Интересуют поля:
1. Использовать по умолчанию в операциях: Уплата налогов и сборов, кроме налога на прибыль или Уплата налога на прибыль или может другой вариант.
2. Вид движения.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    С 2023 года все платежи идут на ЕНС, без детализации по каждому налогу.

    Списание с расчетного счета — Уплата налога. Налог — Единый налоговый платеж. Получатель — МИ ФНС России по управлению долгом. Счет — 68.90.

    Статья расходов, например, Прочие налоги и сборы.

    Проводка по всем платежам в бюджет на ЕНС: Дт 68.90 Кт 51.

    Статья расходов Налог на прибыль не применяется с 2023 года, т. к. на момент отражения документа Списание с расчетного счета нет полной уверенности, что платеж будет зачтен именно в счет уплаты налога на прибыль.

    В связи с тем, что Отчет о движении денежных средств не поменялся, он автозаполняется в 1С с учетом перехода на ЕНС.

    Заполняется ДДС с учетом распределения ЕНС в Закрытии месяца — рег. операция Зачет аванса по единому налоговому счету.

    Сам Отчет о движении денежных средств заполняется не на основании Статьи доходов или Статьи расходов в Списание с р/с/Поступление на р/с, а исходя из «начинки» к ней т.е. аналитики, которую указываем в поле Вид движения в каждом элементе справочника Статьи движения денежных средств.
    По платежам на ЕНС у нас общий Вид движения — Прочие доходы/расходы по текущей деятельности.
    То, что было до 2023 отдельно для налога на прибыль (Вид движения — Налог на прибыль) — сейчас не используем.
    По итогам 2023 в Отчете ДДС будет выделен налог на прибыль по данным уведомлений.
    По другим налогам изменений в части ДДС нет — они попадают в соответствующую строку ОДДС, где отражаются данные с Вид движения — Прочие доходы/расходы по текущей деятельности.

    1

  3. Приложение

    Такой порядок заполнения для всех платежей, как на скрине.

    Налог на прибыль может быть выбран, если это предметная оплата. Т.е. есть полная идентификация, что именно налог на прибыль. Например, для тех, у кого платежки со статусом 02 в 2023.

    2

  4. Благодарю за дополнение к информации. Взяла в работу.

    3

Комментарии закрыты.