Порядок заполнения Раздела 7 декларации НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   Чтобы Раздел 7 декларации по НДС заполнялся автоматически, должен быть установлен флажок Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета в разделе Главное — Налоги и отчеты — НДС.

   В параметрах учета (Главное – Настройка плана счетов) установить учет сумм НДС по приобретенным ценностям – по способам учета.

   Настройка договоров для операций, местом реализации которых не признается территория России

   В договоре с иностранным покупателем установить код операции 1010812.

   В течение налогового периода:

   провести льготные операции.
   В конце налогового периода:

   произвести распределение НДС по расходам, относящимся ко всем операциям:
   льготным и облагаемым НДС документом Распределение НДС (Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС);

   сформировать документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС (Операции – Регламентные операции НДС);

   создать и заполнить декларацию по НДС.

   Подробнее:
   Раздел 7 декларации по НДС для необлагаемых операций
   .

2. Почему код 1010812, если товар 1010811?
   Приобретаем товар без НДС для реализации , получается в распределении ничего не будет?

   1. Верно, для товара код 1010811, для работ (услуг) 1010812.
      

3. Посмотрите, пожалуйста, обсуждение по теме
   Покупка и продажа товара без въезда (пересечения границы) РФ в 1С
   У вас включен раздельный учет НДС в 1С?
   Может не быть прямого НДС, при этом быть общехозяйственный, если за 5% выходите
   Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС
   .

4. Раздельный учет включен.
   Т.е можно не распределять если:
   При этом осталось право не распределять «общий» НДС, если доля совокупных расходов на приобретение, производство и реализацию товаров (работ, услуг), которые используются в необлагаемых НДС операциях, не превышает 5 процентов от общей величины таких расходов (п. 4 ст. 170 НК РФ).
   Как посчитать такие расходы?

   1. Если в 5% укладываетесь, то можно не распределять общехозяйственный НДС.

      Как посчитать — здесь дана формула, которую в свою учетную политику по НДС можете включить. И также есть пример расчета
      Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС
      Расчет по данным учета вне 1С производится. Берете свои суммы по учету и подставляете их в формулу, например, в excel.

      Дополнительно (пункт Приложение N 3. Методика распределения «входящего» НДС)
      Пример учетной политики для организации, не имеющей право на упрощенные способы учета (ОСН) на 2023 год

      Если распределение делаете в любом случае, Способ учета НДС Распределяется используете, то возможно имеет смысл, распределить, как обычно и не пользоваться правилом 5%. Это ваше право. Здесь по ситуации смотрите — стоит ли сумма того, чтобы всем этим заниматься дополнительно.

Комментарии закрыты.