ОНА с курсовых разниц в 1С

1. Здравствуйте!

   Провела моделирование, ОНО с курсовых разниц в Кт сч 77 начисляется корректно, ошибки в анализе налога на прибыль не выдаёт.

   У вас ОНО тоже начислено, только в 77 счёте, это не курсовые разницы, а доходы будущих периодов.

   98.КР 5 842,49 х 20% = 1 168,49

   А вот ОНА получается, не начислено, т.к. в анализе рвёт именно эту сумму:

   97.КР 70 562,81 х 20% = 14 112,56

   Эта сумма на 09 сч., скорее всего отсутствует.

   Давайте посмотрим ещё 09 сч. и уточните, пожалуйста, ВР 70 562,81 у вас по операциям этого года?

   Прикрепите скрины по ним (поступление, оплаты, если были). Проверим конкретно по ним.

   Для общего понимания, посмотрите, пожалуйста материал:
   Регистр учета временных разниц в 1С

   Лучше всего найти возможность перейти на балансовый метод, желательно без ПР и ВР.
   Это значительно облегчит ведение учёта. Затратный метод трудоёмкий и требует отражение многих операций вручную для корректного учёта.
   С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР

   Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С .

2. Моделирую вашу ситуацию в тестовой базе, займёт некоторое время.
   Вернусь с ответом в ближайшее время.

   1. Провела моделирование, ОНО с курсовых разниц в Кт сч 77 начисляется корректно, ошибки в анализе налога на прибыль не выдаёт.

      У вас ОНО тоже начислено, только в 77 счёте, это не курсовые разницы, а доходы будущих периодов.

      98.КР 5 842,49 х 20% = 1 168,49

      А вот ОНА получается, не начислено, т.к. в анализе рвёт именно эту сумму:

      97.КР 70 562,81 х 20% = 14 112,56

      Эта сумма на 09 сч., скорее всего отсутствует.

      Давайте посмотрим ещё 09 сч. и уточните, пожалуйста, ВР 70 562,81 у вас по операциям этого года?

      Прикрепите скрины по ним (поступление, оплаты, если были). Проверим конкретно по ним.

      Для общего понимания, посмотрите, пожалуйста материал:
      Регистр учета временных разниц в 1С

      Так же, повторюсь, лучше всего найти возможность перейти на балансовый метод, желательно без ПР и ВР.
      Это значительно облегчит ведение учёта. Затратный метод трудоёмкий и требует отражение многих операций вручную для корректного учёта.

      1. Здравствуйте. Направляю скрин по 09 счету. и ОСВ по счету 60.21 и 60.22 по организации (Ак Чешме), по которой суммы курс.разницы составляют основную часть.

         1. На основании прикреплённых вами ОСВ, затруднительно делать какой либо анализ, в отношении не начисленного ОНА.

            Предлагаю вам сделать регистр учёта временных разниц в excel, по алгоритму в материале ссылку на который прикрепляла выше.

            Сравнить показатели сальдо на конец месяца по счетам 98.КР и 97.КР х 20% с суммами по обязательствам (активам) Доходы (расходы) будущих периодов на счетах 77 и 09.

            Если показатели совпали, значит у вас всё верно.

            Если нет, повторюсь, при затратном методе не всегда корректно учитываются показатели ОНА/ОНО.

            Возможно, нужно будет начислять ОНА вручную.

Комментарии закрыты.