Добрый день. Так получилось, что в 2022 году остались не проведенными накладные на реализацию, у клиента они прошли в 2022 году, у нас не прошли ни в декларации по НДС, ни декларации по прибыли. Как правильно исправить ошибку, каким периодом?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Виктория!
Ошибку в БУ можно исправить в периоде обнаружения, т.е. текущим.
В НУ ошибка исправляется в период совершения, т.е. 2022 годом.
Документ реализации делаете текущей датой, в движении документа Дт/Кт, ручной корректировкой добавляете операции по НУ датой 2022 года.
Для целей учета НДС исправления также внесите вручную:
После таких дополнений исчисленный НДС отразится в дополнительном листе книги продаж в периоде выписки документов.
Сч/фактура по реализации от 2022 года.
Рассчитать пени и недоимку по НДС и прибыли, при необходимости (если не хватит положительного сальдо на ЕНС или его нет) оплатить.
Заполнить корректировочные декларации по НДС и прибыли вручную, отправить в налоговую.
Пошагово, забытая реализация прошлого года, корректировка в текущем, смотрите, пожалуйста, в материале:
Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С
Нужно будет внести корректировки по ЕНС, пени и налоги.
Как сделать, смотрите в материале:
Операции по ЕНС в 1С .
Благодарю!