Добрый день! Был направлен валютный платеж контрагенту на сумму 10 100 евро. Но в связи внутренней политикой банка платеж был возвращен банком корреспондентом и при этом списано 100 евро, т.е. на транзитный счет вернулось 10 000 евро. При этом банк, из которого был отправлен валютный платеж, не может предоставить никаких документов, подтверждающих списание комиссии. Ранее по рекомендации были оформлены проводки.
— Сделайте возврат денежных средств от поставщика Поступление на расчётный счет — Возврат от поставщика (Д 52 К 60.22);
— Начислите банковскую комиссию Операции — Операции, введенные вручную (Д 91.02 К 76.29);
Если комиссия в контракте не предусмотрена, нет договора с банком, сумма комиссии не учитывается в расходах НУ.
— Проведите корректировку долга в разделе Продажи — Корректировка долга. (Д 76.29 К 60.22)
Но после закрытия месяца была сформирована регламентная операция, которая формирует сальдо счета 76.29. Подскажите, пожалуйста, какими документом скорректировать остаток или внести изменения в созданные документы (период еще открыт к редактированию)?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Приложите, пожалуйста, скрины как оформлены операции (возврат, Операция, Корректировка долга).
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
А также настройки налоговой УП (скрин из Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль где видно способ учета курсовых разниц в 2022-2024 гг. )
Для удобства можно собрать в один word-файл.
Оксана, сканы прилагаю. В формате word не получается приложить файл.
У вас в документе Операция по счету 76.29 указана валюта — руб., но так как счет валютный, должно быть евро и в соседнем поле сумма комиссии в валюте расчетов (100 евро по примеру).
Условный пример можно посмотреть здесь:
Как отразить экспортную выручку за вычетом банковской комиссии по условиям контракта? (раздел ОТРАЖЕНИЕ В РАСХОДАХ УДЕРЖАННОЙ КОМИССИИ БАНКА).