Как отражать операции налогового агента по аренде муниципального имущества с 2023 в 1С

Вопрос задал Людмила П. (р.п Октябрьский)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день! Как, в 1С Бухгалтерия, сделать движение по регистрам по НДС (налоговый агент) оплату в 2023 году? Спасибо.

НДС (налоговый агент) по уплате аренды муниципального имущества (помещения).

КВО 06.

Оплата НДС не понятна в 2023 году, т.к. она в общей сумме ЕНП.

Метки вопроса: —

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Общий алгоритм с 2023 такой:

    Списание с расчетного счета – Оплата поставщику – Без НДС.
    Счет-фактура выданный налогового агента создать на основании Списания с р/с, КВО 06.
    Поступление (акт, накладная, УПД) – Услуги аренды с НДС 20%, СФ не регистрируется, Статья затрат с Вид расхода – Аренда федерального и муниципального имущества.
    Формирование записей книги покупок — вкладка Налоговый агент.
    Регламентированные отчеты – Декларация по НДС (раздел 2 с кодом 1011703, раздел 9 с КВО 06, квартал уплаты арендатору, а также раздел 3 и 9 с вычетом НДС) — до 25 числа.

    Операции – Операция по ЕНС: Налоги (начисление) в части НДС, проверить графу Сумма по 1/3 (здесь должны быть данные заполнены), счет 68.32.
    Удобно эту операцию формировать из Главное — Задачи организации — задача по НДС или через Отчеты — Отчетность по НДС.
    В ней будет 2 строки: 1-я обычный НДС и 2-я НДС налогового агента.

    Списание с расчетного счета – Уплата налога в части НДС на ЕНС по 1/3, счет 68.90, до 28 числа. Агентский и обычный НДС уплачиваются вместе с 2023, отдельно заранее НДС НА не надо платить.

    Операции – Закрытие месяца – Зачет аванса по единому налоговому счету — ежемесячно делаем.

    Подробнее
    Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 в 1С (ПРОФ)
    Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 (УСН) в 1С
    .

Комментарии закрыты.