Перенос остатков по НДФЛ в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Галина О.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день, вопрос по переносу остатков по НДФЛ: ЗП выплатили в декабре и НДФЛ заплатили в декабре, но из-за ранее (в третьем квартале) допущенной ошибки, на 31.12.22 у нас образовалась переплата по НДФЛ в размере 131 544 руб. В какой сумме и как нам следует перенести эту переплату на счет 68.90?

Метки вопроса: ЕНС
Все комментарии (9)

  1. Добрый день! До 2023 переплата по НДФЛ возвращалась по заявлению в ИФНС, т.к. уплата авансов по налогу не допускалась.

    На мой взгляд, Вам нужно проверить сальдо по ЕНС в личном кабинете налоговой, если его нет, запросить сверку, чтобы понять куда ИФНС относит данную сумму. Если на ЕНС, то можно будет провести документом «Операция по ЕНС» (Операции — Единый налоговый счет — Операции по счету) сальдо с 68.01 на 68.90.

  2. какие могут быть варианты отнесения данной суммы органами ФНС?

  3. Добрый день! Могли не перенести переплату на ЕНС, т.к. это НДФЛ, сумма осталась как переплата прошлого периода, подлежащая возврату.

  4. Просьба рассмотреть ситуацию предполагая, что переплату по Ндфл ФНС перенесла на единый счет

  5. Добрый день! В этом случае необходимо документом «Операция по ЕНС» (Операции — Единый налоговый счет — Операции по счету) перенести переплату с 68.01 на 68.90.

  6. в каком размере? на какую дату смотреть переплату?

  7. По идее, если ФНС признали переплату, то на ЕНС они должны были перенести 131 544 руб 01.01.23.

  8. я правильно Вас поняла, что мне надо в 1с на 01.01.23 перенести сальдо — 131 544 руб.?

  9. Да, всё верно.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение подарков за декабрь попадут в 2-НДФЛ за декабрь или за январь в 1С Добрый день. В связи с революцией в НДФЛ, прошу вашего разъяснения. Подарок, выдан в декабре 2022 года. В начисление попал…
  2. Удержание и перечисление НДФЛ с 2023 года в 1С Здравствуйте, подскажите пожалуйста как отражаем в отчете и куда и когда перечисляем НДФЛ, совсем запуталась. У сотрудника за декабрь начислена…
  3. НДФЛ с дивидендов, если директор работал по патенту, потом получил ВНЖ и паспорт гражданина РФ в 1С Добрый день! ООО на ОСНО. Единственный учредитель — он же директор до апреля 2021 года работал по патенту, затем получил…
  4. Уведомление по страховым взносам и НДФЛ уплаченным в январе за декабрь в 1С Добрый вечер! Подскажите пожалуйста. ИП начислил и выплатил зарплату сотрудникам в декабре. НДФЛ оплатил в декабре. Страховые взносы оплатит в…

Статьи по этой теме

  1. Как показать зарплату за декабрь 2022 в 6-НДФЛ Источник: Письмо ФНС от 11.01.2023 N ЗГ-3-11/125@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС разъяснила, как заполнить расчет 6-НДФЛ в двух…
  2. Как доначисление после перевода в обособку отнести к прежней регистрации в ИФНС? С 01.12.2021 г. сотрудник переведен в обособленное подразделение. В декабре обнаружили, что не учили изменение оклада работника с 1 ноября…
  3. Налоговая реформа – 2025. НДФЛ и страховые взносы в ЗУП 3.1 Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 — лишние строки по НДФЛ в Начислении зарплаты и взносов В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка — в документе Начисление зарплаты и взносов могут появляться лишние строки по НДФЛ. Описанная ошибка…