Добрый день! Формирую бух.баланс за 2022г. Правильно ли, что по счету 69.01 (скрин прилагаю) сумма по Кт — 189т.р. попадает в в пассив баланса, а сумма 274т.р. в актив баланса? Мы каждый месяц начисляем и выплачиваем работнику оплату дополнительных выходных дней по уходу за ребенком-инвалидом, но возмещаем эти суммы один раз в год (из ФСС). Фактически на конец года у нас 84 703руб. (сальдо по счету) к возмещению, а программа с нарастающим итогом по одной строке начисляет взносы , а по другой отражает расходы по страхованию. Может надо делать ручные проводки, чтобы на конец года оставалось только сальдо по этому счету или так и должно быть?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Да, в баланс попадает развернутое сальдо — в актив и в пассив.
Аналитики по счету 69.01 Расходы по страхованию (до 2017 г.) быть не должно. Ее использовать нельзя.
Закройте ее по такому алгоритму.
В связи с тем, что с 2017 г. взносы платятся в ИФНС в программе для учета расчетов по социальному страхованию, по счетам 69.01 и 69.11 не используется аналитика “Расходы по страхованию” и “Получено от исполнительного органа ФСС РФ”. Все проводки формируются сразу по аналитике “Налог (взносы): начислено / уплачено”.
Если вам необходимо субконто “Расходы по страхованию” можно “обмануть программу”:
– Раздел Главное – Настройки – Персональные настройки. Открыть форму Персональных настроек и выставить переключатель “Рабочая дата” с “Текущая дата компьютера” на “Другая дата”.
– Вполе “Другая дата” укажите старую дату, например, 07.05.2015 (главное – год)
– После указанной настройки нужное субконто “Расходы по страхованию” будет доступно для выбора.
– Не забудьте вернуть настройки на текущую дату.
В результате у вас останется только Дт 69.01.
Дополнительно
Пособия, возмещаемые из ФСС при прямых выплатах в 1С:Бухгалтерия
.
Добрый день! Спасибо за разъяснения. Но я не совсем поняла, как сделать так, чтобы на конец года остался только Дт 69.01. Зарплату мы рассчитываем в ЗУП , загружаем в 1С Бухгалтерия. Мне важно, чтобы осталось субконто «расходы по страхованию» . Если можно, то поэтапно объясните, пожалуйста, что нужно сделать в 1С Бухгалтерия и на какую дату, чтобы остался только ДТ69.01 на конец года.
Здравствуйте!
Как сделать активным для выбора субконто “Расходы по страхованию” , смотрите в прикреплённом файле.
Далее переносите нужную сумму на это субконто.
После переноса данных, не забудьте вернуть настройки на текущую дату.
Добрый вечер! Создала субконто «расходы по страхованию» Скрин прилагаю. Перенесла со счета 69.01 ту сумму , которая на 31.12.2022 составляет оплату 4-х дней по уходу за ребенком-инвалидом и страх.взносы с этой суммы, которую буду возмещать из ФСС. А что делать с остатками прошлых лет, как их свернуть Дт и Кт.? При закрытии месяца они так и остаются по разные стороны счета.
Перенести надо все суммы по такому же принципу. В вашем случае это 274 562,07.
Аналитики «до 2017 г. » больше нет, она не применима в 1С.
У меня не получилось , как Вы предлагаете. Просто по наименование «расходы по страхование до 2017г.» отражались все расходы по страхованию. Я на конец 2022г.через операции введенные вручную свернула Дт 69.01 налог начислен/уплачен и Кт 69.01. расходы по страхованию до 2017г. на сумму по Кт -189 т.руб. После подачи заявление на возврат из ФСС и в случае возврата денежных средств сделаю проводку Дт 51 Кт 69.01. налог начислен-уплачен на 85т.руб. , а потом тоже через операции вручную закрою оставшуюся сумму Дт.69.01 налог начислен/уплачен Кт69.01 расходы по страхованию до 2017. Так можно ?
Да, можно.