Страховые взносы за март при УСН (доходы) в уменьшении за 1 квартал в 1С

Вопрос задал Наталия К.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день.
Перечисляю страховые взносы за март в марте. Чтобы они уменьшили УСН за 1 квартал, надо подать заявление о зачете налога. Как правильно это сделать в 1С? При создании данного заявление дается выбор с отражением в учете или без. Как выбор надо сделать? Отражается данный зачет в учете через заявление или потом регламентной операцией?

Вопрос по ООО.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Официальных разъяснений по вопросу

    можно ли ООО уменьшить УСН «доходы» на страховые взносы за работников, если взносы уплачены досрочно в 2023, пока нет.

    Оптимально направить письменный запрос в Минфин/ФНС для получения адресного ответа на вопрос.

    Ситуацию мониторим — будут официальные разъяснения, обязательно поделимся на сайте БЭ8 и размести информацию здесь.

    Подобные разъяснения есть для ИП и только в части фиксированных страховых взносов. Там при досрочной уплате надо подавать Заявление по форме КНД 1150057 (Письмо ФНС от 20.01.2023 № 03-11-09/4254)

    Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С

    Можно по аналогии сделать для ООО по взносам за работников и посмотреть на результат — какой ответ придет от налоговиков. И дополнительно проконсультироваться на горячей линии ФНС 8 800 222-22-22.

  2. Вот такой ответ нашла в журнале Упрощенка для ООО.

  3. Здравствуйте!

    При формировании заявления о зачете нет выбора по отражению зачета в учете.
    Разработчики 1С не вносят изменения по рекомендациям из журналов.

    Вы можете написать свое пожелание в тех. поддержку 1С v8@1c.ru.

    Как написано выше, когда будут официальные разъяснения, обязательно поделимся на сайте БЭ8.

  4. Вопрос про выбор учета был про кнопку, выделенную на скрине. По поводу зачета из ЕНП в счет страховых взносов зачет прошел. Если есть положительное сальдо, то можно в счет любых налогов зачесть. Так говорит ИФНС на местах. Если сальдо станет отрицательным они этот зачет отменят. Так что надо просто следить за сальдо до того момента, как придет срок по уведомлению или декларации.

  5. Спасибо за уточнение и что поделились информацией от ИФНС!

    По вопросу кнопки «Создать без отражения в учете», если создаете Заявление в первый раз, а не корректируете предыдущее, то нажимайте просто Создать, при проведении заявления будут созданы записи в регистры по ЕНС.
    Также это заявление можно будет найти через: Операции — Единый налоговый счет — Заявления о зачете.

Комментарии закрыты.