Суточные сверх нормы.

Вопрос задал Элла Б.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день!
Оплатили сотруднику суточные +сверх нормы 16.03.23г.
Подскажите когда нужно оплатить ндфл .
Ориентируясь на ваши материалы по отражению суточных сверх норм- в документе «натуральный доход» надо ставить дату документа и дату получения дохода 31.03.23.
А ндфл надо оплатить до 28.03.23.
А в уведомление этот ндфл попадет до 25.03.23,а в 6-ндфл -за 2-ой квартал?
Может ,все таки ,в «натуральный доход » надо ставить дату когда оплачиваем суточные ???
Иначе трудно будет проверять НДФЛ..
Помогите понять пожалуйста.

С уважением,
Элла.

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!
    В учете ндфл с натуральных доходов ничего не меняется. Прикладываю публикацию: НДФЛ с натуральных доходов с 2023 года .
    Если дата получения дохода 31 марта, то указывать этот ндфл в уведомлении мы будем за апрель. 28 марта мы будет платить ндфл, удержанный с 22 февраля по 21 марта.
    НДФЛ попадает в уведомление из документов ведомостей. Выплачивать зарплату за март мы будем после 22 марта. Следовательно попадает в апрельское уведомление.

  2. Мила, добрый день!
    т.е. если командировка сотрудника начинается 17.03.23по 20.03.23г. ,то суточные ему должны выплачиваться последним днем месяца? Или имеется ввиду -выплатили ,перед командировкой(как положено), а по документу «натуральный доход» должны отразить 31.03.23?
    Тогда ,если выплатили суточные 16.03.23,то ндфл надо уплатить до 28.03.31,а уведомление -до 25.03.23.
    Но, т.к дата получения в документе «натуральный доход» стоит 31.03.23-то в отчет ндфл по суточным свер норм попадет во второй квартал, а в уведомлении был отражен отчетный период 21/03 (23.02-22.03).
    Получается, что не надо было включать ндфл по суточным в уведомление до 28.03.31 и платить до 25.03.23???
    Помогите разобраться пожалуйста.

    С уважением,
    Элла

  3. Или ,в моем случае:
    выплатила суточные 16.03.23г.
    ндфл -не платить до 25.03.23
    в уведомление до 28.03.23- не включать ?

  4. Формально сказано «Дата получения дохода = последнее число месяца утверждения авансового отчета»
    Т.к дата получения в документе «натуральный доход» стоит 31.03.23-то в отчет ндфл по суточным сверх норм попадет во второй квартал, а в уведомлении был отражен отчетный период 21/03 (23.02-22.03).
    Получается, что не надо было включать ндфл по суточным в уведомление до 28.03.31 и платить до 25.03.23???
    . Да, именно так. Все пойдет в следующий месяц и квартал.

  5. Рада была Вам помочь! Приятного дня:)

Комментарии закрыты.