Здравствуйте.
Мы не воспользовались отсрочкой по налогу УСН и страховым взносам. Из-за этого у нас с налоговой инспекцией разное сальдо расчётов: в нашем учёте сальдо «ноль», а в лицевом счёте налоговой — переплата. В балансе, какое сальдо нужно отражать? Если то, что в налоговой, то как это сделать — каким документом и какие должны быть проводки?
1С:Бухгалтерия ПРОФ 3.0.129.13, УСН -Доходы.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
В балансе отражаете сальдо по бух учету по счетам 69.
В части ЕНС порядок такой
Переход на ЕНС при отсрочке по уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (УСН) в 1С
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
.
Здравствуйте. Всё понятно: отражаем своё сальдо, а не то, что в налоговой. Спасибо.
Да, все абсолютно верно поняли.
На 31.12.2022 сальдо по БУ.
Учесть этот момент на конец года
Как отразить списание налогового сальдо старше 3 лет при переходе на ЕНС в 1С
Переход на ЕНС 01.01.2023 отражается и здесь в итоге сойдетесь.
У налоговой эти суммы не в переплате, а в зарезервированных до срока платежа. Подробнее
ЕНС 2023: как платить налоги и сдавать отчеты — методичка от налоговиков
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.