Заключили два договора на оказание услуг. Ежемесячно подписывали Акты. В декларации по НДС за 3-й 4-й квартал Счет-фактуры отразили в книге продаж с кодом вида операции 01. В связи с изменениями в НК РФ внесенными 443-ФЗ от 21.11.22 , считаю что мы применили не верно ставку НДС 20%, надо было 0%. и должны были заполнить Раздел 4 с новыми кодами 1011462 или 1011460.
Подскажите как исправить ошибку, если должны были применить ставку 0%. Оплата по договорам поступила полностью до 25.01.2023г.
Вложения:
Здравствуйте!
Во вложении инструкция, как сделать уточненную декларацию по НДС.
Дополнительно посмотрите, пожалуйста
В НК внесены поправки по новым территориям РФ по работе с 30.09.2022
ФНС рекомендовала новые коды для декларации по НДС с 4 квартала 2022
.
А если заключили новый договор на 2023 оказания услуг дата дог. 30.12.2022г. (Прежний договор был сроком до 31.12.2022года.) Услуги будут со ставкой НДС 20%?
Да, верно. По новому договору НДС 20%. Переходный период с новыми территориями по НДС до 31.12.2022 г.