Переходящее сальна на счете 68.01 на конец месяца в 1С

Вопрос задал Марианна П.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте! Сегодня отправили в ИФНС второе уведомление по ЕНП по НДФЛ в 2023 году ( за период 23 янв-22 фев 2023 года). В 1С есть начисленный аванс января, итоговый расчет за январь и аванс февраля. Решили посмотреть карточку по 68.01 за январь-февраль 2023 года. И вот что там видим: по дебету видим два уведомления ( от 25 янв и 25 фев), а по кредиту нет разбивки НДФЛ начисленного с авансов и по итогу месяца. По кредиту только общая сумма начисленного НДФЛ с датой 31 января. И соответственно 68.01. не закрылся в ноль. Это так должно быть? или у меня ошибка? К слову… по страх взносам по единому тарифу у меня закрылось в ноль

Метки вопроса: авансовых платежей по налогам, страховых взносов (ЕНП), Уведомления об исчисленных суммах налогов

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте! Дело в том, что в бух.учете отражается исчисленный НДФЛ в последний день месяца, т.е. когда мы проводим документ «Отражение зарплаты в бухучете», а в уведомлении — удержанный. Получается у нас по кредиту аванс+зарплата за январь 2023, а по дебету аванс+зарплата за январь 2023 +аванс за февраль 2023. Когда мы перегрузим документ «Отражение зарплаты в бухучете» за февраль 2023, в кредите появится аванс+зарплата за февраль 2023. Разница будет на НДФЛ с зарплаты (второй части) за февраль 2023, который ещё не удержан, т.к. мы её выплачивать будем в марте 2023.

  2. Елена, что значит перегрузим документ «Отражение зп в бухучете»? мы зп начисляем не в ЗУП, а в самой 1С Предприятие. Значит это после Начисления зп за февраль?
    если так вас поняла, то все равно вопрос: у меня по кредиту нет отдельно НДФЛ с аванса и остатка НДФЛ после начисления зп за месяц. У меня только полный НДФЛ за месяц, датированный 31 января. ЭТО ВЕРНО? или программа неверно записывает?

    1

  3. Всё верно. Если зарплата ведется в 1С:Бухгалтерии, то проводки формирует документ «Начисление зарплаты» в последний день месяца, т.е. по тому же принципу. При начислении аванса проводки не формируются, поэтому разбивки нет.

    2

  4. Это означает, что с 2023 года нельзя будет перед перечислением единого платежа ( в части НДФЛ) сверяться с 68.01?

    4

  5. Добрый день! Да, у нас получается, сейчас переходящее сальдо будет, т.к. начисление и уплата в разные месяцы идёт.

    2

  6. Спасибо за ответ! а как сверять теперь в части НДФЛ? вручную складывать НДФЛ из всех ведомостей выплаты зп через банк и кассу за нужный период?

    2

  7. Добрый день! Можно по отчету «Анализ НДФЛ по датам получения дохода», смотреть удержанный налог по датам:


    Например указанная на скриншоте сумма попадет в февральское уведомление (за период 23.01 — 22.02).

    1

Комментарии закрыты.