Добрый день. В программе Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.128.15) проведен документ Корректировка долга (вид операции Прочие корректировки) в рамках одного контрагента, где он выступает как кредитор и дебитор. По документу производится зачет встречных требований по договору займа (контрагент выступает дебитором — мы ему выдали займ) и договором поставки (выступает кредитором- он оказывает услуги). После проведения Корректировки долга и Закрытия месяца вижу, что в КДиР попал и доход и расход, хотя должен включиться только расход, т.к. у моей компании не возникает дохода (так как производен возврат займа по сути). Каким способом можно исправить запись в КуДир, а именно чтобы сумма 140 т.р. не включалась в доход? Сейчас исправила ручной корректировкой записи в проводке документа Корректировка долга, но не уверена, что так правильно. Прилагаю скрин автоматической проводки и после редактирования.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, материал по вопросу
Доходы при взаимозачете на УСН
При взаимозачете, в КУДиР отражается запись в Доходах и Расходах, как у вас и формирует программа автоматически.
Вы пишите — .. хотя должен включиться только расход, т.к. у моей компании не возникает дохода (так как производен возврат займа по сути)—если вы уберете доход, то взамозачет произойдет только по проводкам.
Спасибо, с видео ознакомилась. Вопрос в том, как мне скорректировать доход? Автоматически да, он попал в КУДиР. Я понимаю, что это никакой для меня не доход, а часть возврата займа конртрагентом. В проводке вручную я убрала запись о доходе, в КУДир она тоже соот-но исчезла. Это вариант исправления является корректным? Или есть какой-то другой способ исключить доход?
В Доход должна попасть полная сумма, в Расход так же должна попасть полная сумма. У вас взаиморасчет. По КУДиР пройдет +/- в итоге 0.
Корректировать Доход не надо. В программе все верно отражается.
По сумма — на какую сумму был займ и реализация услуг контрагенту?
Я выдала займ — на 200 т.р., мне контрагент оказал услуги на 140 т.р. Когда делаю взаимозачет, то у меня в учете должен отразиться только расход, дохода у меня не возникает, так как это возврат беспроцентного займа. Как в ситуации, если бы мне контрагент вернул просто на счет деньги, я бы с них доход не показала. И если бы я отправила обратно контрагенту деньги за услуги, то у меня в КУДиР отразился бы расход, т.к. услуги оплачены.
Я считаю так, из-за того что взаимозачет не между покупателем и продавцом, документ делает движения по регистрам Книга учета доходов и расходов, не учитывая что это займ.
Проведение зачёта для компании на УСН означает одновременно поступление оплаты от покупателя и погашение задолженности по оплате перед продавцом. С этой точки программа отражает все корректно, не учитывая счет учета 58.03.
С точки возврата займа, он не должен быть отражен в Доходах при возврате.
Поэтому остается ручная корректировка.