Добрый день,
Ранее обсуждали с вами вопрос https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/vyplata-za-prodazhu-aktsij.html
Сейчас внесла документ начисление зарплаты за январь и сумма ранее удержанного НДФЛ с продажи акций попадает теперь в этот документ. Также НДФЛ с зарплаты считает как с превышения 5 млн., учитывая сумму по выплаченным акциям, хотя это разные базы и расчет должен быть по ставке 13%. Подскажите, возможно ли вместо документа начисление прочих доходов, как-то иначе отразить в ЗУП начисление и удержание ндфл с продажи акций, чтобы суммы НДФЛ в дальнейшем попали в 6 ндфл и все расчеты были корректными. Если нет, то как исправить текущую ситуацию? Скрины прилагаю.
Здравствуйте!
Меня на Вашем скрине смущает НДФЛ в документе Начисление прочих доходов. во-певвых, что он выделен жирным шрифтом, во-вторых, что доход и налог сели на разные налоговые базы. полагаю, что по этой причине может второй раз начисляться НДФЛ.
Если мы используем код дохода 1500, то в ЗУП это считается Основной налоговой базой. И я думаю, что это верно. ведь код 1500 — это «Доходы по договорам купли-продажи (мены) ценных бумаг, налогообложение которых производится в соответствии с абзацем третьим пункта 1 статьи 226 НК РФ».
Вы определились, под какой код дохода подходят Ваши акции? В прошлом вопросе помню последним рассматривали код дохода 1531 — вот для этого кода дохода — отдельная налоговая база.
добрый день, да, уже исправили.
выбрали код 1531, поэтому дальнейшие начисления отображаются корректно.
спасибо.