Добрый день. При закрытии 2022 года на счете 99.02.О задваивается сумма убытка налогового периода на убыток накопленный до декабря 2022. Правильно ли провелось закрытие? копии счета 09, 99 прилагаю.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
СМОТРИТЕ:
Добрый день. При закрытии 2022 года на счете 99.02.О задваивается сумма убытка налогового периода на убыток накопленный до декабря 2022. Правильно ли провелось закрытие? копии счета 09, 99 прилагаю.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Метод балансовый, организация вновь созданная с июля 2022 года.
ОСВ по счету 99 во вложении.
Спасибо за уточнение.
По поводу убытка сверьтесь, пожалуйста, с алгоритмом все ли так делали
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С
—
ОСВ не информативный отчет в вашем случае. Посмотрите Анализ счета 09 с видами активов-обязательств и Анализ счета 99 по субсчетам.
В ОСВ обороты «накручены» — это не ошибка, а особенность бух учета.
Если интересуют обороты — это только Анализ счета, не ОСВ.
—
Если после изучения статьи и Анализа счета останутся вопросы, то прикладывайте Анализ счета 09 и 99 нам. На нем поясняйте, где задвоился убыток.
И сразу Карточку счета 09 по этой аналитике и 99 тоже в этой части.
Да, балансовый метод без ПР и ВР. Ошибки как таковой не нахожу. Меня смущают «накрученные» обороты по ОСВ. Скрин анализ счетов добавила.
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, какие именно «накрученные» обороты вас смущают.
Проверьте расчеты с помощью Справок-расчетов:
-Отложенный налог на прибыль
-Расход по налогу на прибыль
-Расчет по налогу на прибыль
Операции и отчеты для отложенного налога в 1С
.
Здравствуйте. Проводкой Дт 99.02.О Кт 09 в декабре 2022 отражается сумма убытка текущего периода до ноября 2022 47093 руб. В декабре отражается полная сумма убытка текущего периода за 2022 год. в результате обороты по счету 99.02.О увеличены на 47 093 руб. Это корректно при балансовом методе без ПР И ВР?
Так в 1С работает учет с применением ПБУ 18/02 балансовым методом без учета ПР и ВР.
Проводка 09/99.02.О — начисление отложенного налогового актива (ОНА), в связи с образованием убытка в НУ в текущем периоде.
Проводка 99.02.О/09 — погашение отложенного налогового актива (ОНА), в связи с уменьшением (погашением) убытка в НУ в текущем периоде.
В НУ вы получили прибыль?
Отчет по 99 счету вы прилагаете по данным БУ, надо смотреть и БУ, и НУ.