Как оформить платежку налоговому агенту по НДС с 2023 в 1С.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
СМОТРИТЕ:
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Отдельной платежки на уплату НДС у налогового агента по НДС с 2023 года нет.
Агентский НДС (ст. 161 НК РФ) уплачивается вместе с обычным НДС в составе ЕНП по общему сроку по 1/3 (п. 7 ст. 6.1, п. 1, 4 ст. 174 НК РФ, Письмо ФНС N СД-3-3/9545@ от 02.09.2022).
НА по НДС имеет право на вычет исчисленного налога (до 2023 – уплаченного).
НДС исчисляется при перечислении оплаты/предоплаты.
Необходимо выставить СФ в 1 экз.
Для вычета агентского НДС требуется исчисление НДС и оприходование услуги (ст. 161, п. 3 ст. 171 НК РФ).
Дополнительно
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
ФНС опубликовала образцы платежных поручений по ЕНС для разных случаев
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.
Дополнительно
Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 в 1С (ПРОФ)
Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С
Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С
.