Здравствуйте,
Выплатила доход иностранцу в декабре 2022г, в этот же день, в декабре 2022г., перечислила налог на прибыль, как налоговый агент за иностранца, в налоговую инспекцию.
Декларацию буду сдавать 28 марта 2023г.
Надо ли подать уведомление ?
Каковы сроки уплаты таких налогов?
Заранее благодарю
Ирина Б.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Уведомлений по НДС нет в т.ч по агентскому НДС – отчетность сдается до срока платежа и сумма НДС к моменту уплаты налоговикам уже известна.
НА по НДС имеет право на вычет исчисленного налога (до 2023 – уплаченного).
НДС исчисляется при перечислении оплаты/предоплаты.
Необходимо выставить СФ в 1 экз.
Из нового. Когда из Главное — Задачи организации будете оформлять Операцию по ЕНС: Налоги (начисление), то в табличной части будет 1/3 от суммы из Раздела 1 и 1/3 от суммы из Раздела 2.
Где сумма по разделу 2, обязательно надо перейти по ссылке в графе Сумма и там заполнить аналитику.
Налог уплачивается равными долями в течение трех месяцев, следующих за истекшим кварталом. Срок уплаты — не позднее 28-го числа каждого месяца (пп. «а» п. 1 ст. 2 Федерального закона от 14.07.2022 N 263-ФЗ). Перечисляется в бюджет посредством единого налогового платежа.
Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года
По налогу на прибыль Уведомление подается только, если организация налоговый агент при выплате дохода / дивидендов иностранному контрагенту.
Срок подачи уведомления до 25 числа месяца, следующего за выплатой дохода, в котором не сдается отчетность.
Оксана, правильно я Вас поняла, что я должна сдать Уведомление?
А каков вообще срок уплаты налога по таким налогам ?
Я заплатила налог одновременно. Оплатила услуги и заплатила налог.
Когда я должна была заплатить налог?
Да, уведомление надо сдавать.
Перечислить удержанный налог на прибыль нужно не позднее дня, следующего за днем выплаты дохода.
Оксана, спасибо большое за ответ. Все очень пригодилось.