Здравствуйте! Прошу помочь: внесли в Натуральные доходы суммы за обеды в декабре 2022 года — дата получения дохода последний день месяца 30.12.2022 — НДФЛ с этой суммы исчислен за декабрь, а выплата зарплаты за декабрь была 10.01.2023 и НДФЛ показали в уведомлении за январь 2023. Необходимо нам сделать корректировку уведомления чтобы НДФЛ с натурального дохода как декабрьский отразить для ИФНС ? мы его не заплатили 09.01.2023 это под штрафы попадает?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Так как выплаты в декабре не было сотрудникам, значит правила будут использоваться уже 2023 года.
Предлагаю проверить учет ндфл по одному из сотрудников. Приложите пожалуйста отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику( Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период с 01 декабря 2022 по 31 января 2023. Проверим, что действительно доход ушел в 2023 год.
Если это так, что штрафов не будет, срок уплаты 28 января.
В уведомлении нужно указать эту сумму ндфл. Корректировка подается по принципу перезаписывания первой.
ТО есть если было отправлено 1 уведомление на 100р, второе уведомление на 150 рублей. То первая запись удалится, останется только сумма из второй в размере 150р. Сложения не произойдет сумм в уведомлении.
спасибо за ответ. дополнительно анализ не нужен.