Добрый вечер.
В ноябре месяце обнаружили, что неверно занесли поступление от поставщика от апреля 2022г.
А именно у нас сделан приход НДС сверху, а не в сумме, соответственно получилось расхождение с поставщиком по акту сверки и излишне принят к зачету НДС во 2 квартале.
Как правильно нужно было исправить данную ошибку?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Если смотреть анализ состояния налогового учета НДС и анализ счета 68.02 за 4 квартал есть расхождения по Дт 68.02 с корреспонд. с 19.
Мы сделали документ Корректировка поступления 01.11.2022
Правильно ли мы сделали?
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/questions/2023/01/3-4-1024x366.png)
Добрый день!
Общий порядок верный. Суммы проконтролируйте самостоятельно.
В итоге у вас должен в корректировочной декларации по НДС отразится Доп.лист к Книге покупок (Приложение 1 к Разделу 8).
В Доп.листе будет строка с минусом по ошибочному НДС и строка с верным НДС.
Исправляете периодом, когда была допущена ошибка.
Т.е. корректировку прихода от 18.04. я делаю в момент обнаружения 01.11.2022г.
проводки какой датой должны быть? (у меня 01.11.)
в декларацию за 4 квартал 2022г корректировка не попадает.
нужно делать уточненную декларацию за 2 квартал.
Все правильно?
Да,все исправляете вы 01.11.22.
Когда вы оформите документ Корректировка поступления, перейдите в движение Дт/Кт, закладка НДС покупки. Программа автоматически заполнит поля Запись доп.листа — да, Корректируемый период — квартал поступления.
Сформируйте Корректирующую декларацию. Данные должны в нее попасть автоматом.
Порядок исправления ошибок по НДС
Порядок представления уточненной декларации по НДС
.
Хорошо, попробую.
Спасибо.