Добрый день! У меня вопрос связанный с НДС. 30 ноября выписали корректировочные сч.фактуры на увеличение за 2021год. Эти корректировки отражаются в книге продаж за 4 кв-л 2022года, хотя в проводках документа стоит дата 31.12.2021. Разве я не должна сдавать уточненную НДС за 2021год? Прилагаю скрин-шот документов. Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС по корректировке реализации в сторону увеличения отгрузка в прошлом периоде в 1С
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Исправление ошибок прошлого периода В феврале 2022 года ИФНС аннулировала поступление от поставщика от 21.10.2019 года на сумму 450 000 с НДС. 16.02.22 доплатили…
- Как отразить переход на ФСБУ 6 в БФО по упрощенной форме в 1С Здравствуйте, мой вопрос по альтернативномупереходу на ФСБУ 6. Переход мы выполнили после сдачи годового баланса за 2021 год. Когда выполняли…
- Декларация по налогу на прибыль Добрый день! в апреле 2022 года было подписано соглашение об уменьшении суммы договора. Проект был закрыт в 2021 году. Корректировку…
- Подписание УПД, договоров и прочих документов за прошлые периоды по ЭДО Добрый день! Возник следующий вопрос: в связи с переходом многих крупных и мелких компаний на ЭДО, некоторые контрагенты присылают договора…
Статьи по этой теме
- Распределение входящего НДС после отмены ЕНВД в 1С С 2021 года в программе 1С Бухгалтерия: 8.3 изменился алгоритм заполнения документа Распределение НДС . Это связано с отменой ЕНВД.…
- Как отразить в учете, если поставка ПО от иностранного поставщика в 2020, а оплата за него в 2021? Поставка программного обеспечения по лицензионному договору от иностранного поставщика в электронном виде была в 2020 году, а оплатить ее мы…
- Какой статус должен стоять в УПД и как его поменять в 1С? Что означает Статус УПД, который принимает значение 1 или 2? Статус 1 в УПД означает, что документ принимается в качестве…
- Заполнение ставки НДС в документах в зависимости от даты в 1С В программе 1С Бухгалтерия: 8.3 можно автоматически заполнять ставку НДС в документах поступления и реализации. Это пригодится тем, кто работает…
Здравствуйте!
Нет, уточненную декларацию по НДС сдавать не надо.
Изменение в сторону увеличения стоимости (без учета налога) отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), учитывается при определении налоговой базы за налоговый период, в котором были составлены документы, являющиеся основанием для выставления корректировочных счетов-фактур. (п.10 ст. 154 НК РФ)
Основанием для составления корректировочных СФ являются договора, соглашения, иные первичные документы, подтверждающего согласие (факт уведомления) покупателя на изменение стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг). (п.10 ст. 172 НК РФ).
Вносить корректировки в период выставления первичного документа не надо. (п. 5.1 ст. 174 НК РФ, разд. XIII, X Порядка заполнения декларации по НДС).
Материла по теме:
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Корректировка реализации прошлого года, если ее стоимость увеличилась в текущем году
.
Благодарю, за помощь!