Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.126.18), ОСНО.
Выплатили дивиденды в валюте учредителю — физическому лицу, который является нерезидентом. Сначала провели начисление дивидендов в рублях, НДФЛ начислился этим документом по ставке 15%. Затем сделали проводку: Д75.02 — К75.12 на сумму за вычетом НДФЛ. Сальдо по счету 75.02 стало нулевым.
Купили валюту и перечислили учредителю, оформлено списание с валютного счета: Д75.12 — К52 (вид операции: Прочее списание, статья расходов: Выплата дивидендов). В тот же день перечислили НДФЛ.
НО при формировании регистра налогового учета по НДФЛ сумма налога с дивидендов значится как не удержанная налоговым агентом.
Подскажите, пожалуйста, как поправить. Спасибо.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Программа автоматически регистрирует удержанный НДФЛ с дивидендов, только если в документе «Списание с расчетного счета» указан вид операции «Перечисление дивидендов».
В данном случае можно оставить всё как есть и дополнительно ввести документ «Операция учета НДФЛ», где заполнить только закладку «Удержано по всем ставкам». Даты в документе поставьте, соответствующие дате выплаты дивидендов (т.е. дате удержания налога).
Пример заполнения можно посмотреть здесь — Вкладка Удержано по всем ставкам
Большое спасибо, все получилось