При переходе на ФСБУ-25 31.12.2021 года, при проведении операции «Поступление в аренду» в графике платежей не указали аванс, оплаченный в декабре 2021 г, который зачелся в январе. Как быть теперь? Исправить через операцию «Изменение условий аренды»? ППА, обязательство и амортизацию получается надо править с начала года?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Не учли аванс за декабрь в ППА и обязательстве по аренде
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ФСБУ 25/2018, переходный период. авансы День добрый! По состоянию на 31.12.2021 года есть договор лизинга ( мы арендаторы), выкуп предмета лизинга предусмотрен, по данному договору…
- Изменение условия лизинга Добрый день. В конфигурациях до 19.10.2021 года лизинг оформляла в 2 этапа: 1.Поступление в аренду(лизинг) и 2. Принятие к учету.…
- Уплата обеспечительного платежа в счёт аренды в 1С Добрый день. В декабре 2021 года в рамках перехода на ФСБУ 25 мы включили обеспечительный платеж по договору аренды в…
- Досрочное использование ФСБУ 25/2018 с 2021 в 1С Добрый день! Организация на ОСНО, 1С Бухгалтерия 3.0.99.21. Организация планирует в конце месяца заключить договор Лизинга на покупку дорогостоящего авто.…
Статьи по этой теме
- Как добавить аванс, уплаченный до 31 декабря в График платежей при ФСБУ 25 в 1С? При переходе на ФСБУ 25 по договору аренды есть незачетный аванс по дебету 76.07.2, который зачитывается одинаковыми суммами в течении…
- Последний шанс без ошибок перейти на ФСБУ 25 в 1С Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите на значок…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 26.02-04.03.2021 Как амортизировать «обновленное» ОС, не имеющее остаточной стоимости: мнение ВС РФ НК РФ позволяет после проведения модернизации полностью самортизированного ОС…
- Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС аренду квартиры? Если мы предоставляем в аренду квартиру, как заполнять раздел 7 декларации по НДС и графы 3 и 4 в нем?…
Добрый день!
График платежей может не совпадать с фактическими платежами. Это оценочный показатель, который отклонения допускает. Если не проходите аудит и не применяете дисконтирование, предлагаю изменения не вносить либо при необходимости откорректировать график в текущем периоде документом Изменение условий аренды.
Если же ведете сложный учет с дисконтированием, желательно внести корректировки непосредственно в документ Поступление в аренду от 31.12.21, перепровести переход на ФСБУ 25 и перезакрыть весь период. При таком варианте обязательно сделайте копию базы.
Ведем сложный учет с дисконтированием, аудит проходим. Периоды закрыты, поэтому вернуться не можем на 31.12.2021. Можно не возвращаясь на 31 число исправить ситуацию в текущем периоде.
Давайте попробуем исправить график в текущем периоде документом Изменение условий аренды, чтобы откорректировать сумму остатка. Прошлые периоды это не затронет.
Так как график влияет на расчет стоимости обязательства и процентных расходов, чтобы определить сумму неучтенных процентов, предлагаю в копии базы вернутся на 31.12.2021, внести исправления в график и перепровести период. Сравнить данные с рабочей базой по ОСВ. Если сумма расхождений существенная, неучтенные процентные расходы закрытого периода скорректировать документом Операция.