Пересчет страховых взносов за прошлый год в сторону уменьшения при синхронизации ЗУП с 1С

Вопрос задал Марина Д.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте, коллеги.
В конце года мы решили пересчитать налоги с ФОТ с 3 кв 2020г по 06.2022г Фирма может применить льготу по взносам т.к. находились в реестре МСП по 06.2022.
Алгоритм действий в ЗУП:
1. изм. в уп по тарифам на 01.07.2020
2. пересчет страховых налогов ежемесячно
3. начисление резерва по отпускам ежемесячно
4. отражения зп в бух. учете ежемесячно
В документе отражения зп в бух. учете в разделе (начисления зп и взносов) я вижу суммы скорректированные с минусом и также в разделе (выплаты за счет резерва) суммы скорректированы с минусом.
Как зафиксировать данные корректировки в 1С БП — зарплата ведется сводно без ФИО.
Корректировать операцией вручную декабрем общей суммой в разрезе субсчетов по взносам, а по декларации прибыль сдать уточненки, подскажите возможно есть другой вариант.

Метки вопроса: Синхронизация данных

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    В данном случая мы ограничены в вариантах корректировки, т.к. её необходимо отразить в тот год, когда была ошибка и сдать корректирующие отчеты, в т.ч. декларацию по налогу на прибыль.
    Этот нюанс указан в Письме ФНС России от 12.02.2014 N ГД-4-3/2216@:

    «Вместе с тем для определения периода корректировки налоговой базы по налогу на прибыль организаций в связи с излишне уплаченной суммой страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации необходимо установить, являлась ли указанная переплата ошибкой (искажением) в исчислении налоговой базы по налогу на прибыль организаций соответствующего предыдущего налогового периода, или корректировку суммы начисленных страховых взносов следует рассматривать как новое обстоятельство, свидетельствующее о необходимости включения излишне уплаченной суммы страховых взносов в состав внереализационных доходов текущего налогового периода, учитываемых при определении налоговой базы консолидированной группы налогоплательщиков.»

    Далее необходимо смотреть как удобнее, либо повторно провести синхронизацию, чтобы данные в ЗУП, соответствовали данным БП — Как перезаполнить и повторно перенести документ «Отражение зарплаты в бухучете» в 1С:Бухгалтерию 3? ,либо ввести в документ «Операция введенная вручную» корректирующие проводки в декабре.

Комментарии закрыты.