Добрый день!
В августе текущего года контрагент прислал исправленные документы за апрель. Сумма документа поступления уменьшилась. Как правильно отразить Исправление за прошлый период по НДС и Прибыли (каким документом)? Акт оказанных услуг (исправленный) датирован апрелем, а счет-фактура — августом. Корректно ли так проводить исправление? Надо ли отражать доп лист в книге покупок и за какой квартал? Документы контрагента — в приложенном файле.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Исправление в первичном документе нужно отразить по алгоритму
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах
На основании документа поступления формируете документ Корректировка поступления, вид операции Исправление в первичных документах. Указывате верные данные.
Далее регистрируется корректировочный счет-фактура.
При проведении документа автоматически сформируется Доп.лист книги покупок.
Нужно будет подать уточненную декларацию по НДс за 2кв.
По прибыли, если ошибка привела к занижению налога, нужно исправить ошибку в периоде возникновения.
Если привела к излишней уплате налога, исправить либо в периоде возникновения, либо в текущем периоде.
По скринам вопроса. Счет-фактура сформирована корректно августом к поступлению апреля.