Как проверить строку 110 отчета 6-НДФЛ в разрезе ставок НДФЛ 13 и 15%

Индивидуальную консультацию запросил Оксана Ц.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день, сформировала отчет за 9 месяцев. У нас есть превышение базы в 5000000. Зуп выдает ошибку, что сумма налога ошибочна, но у меня такое впечатление, что программа не верно распределяет (делит по 13 и 15%) базу для исчисления налога.

Метки вопроса: —
Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте! К сожалению, в аналитических отчетах по НДФЛ нельзя отследить разбивку дохода до и сверх превышения.

    В целом про проверку отчета можно посмотреть запись семинара: 6-НДФЛ за 9 месяцев 2022 г. в 1С. (С 34 минуты, про проверку Раздела 2).

    Проверить разбивку дохода можно только «почеловечно», если можно так сказать. Расшифруйте сумму сверх превышения. Насколько я вижу по КС, там всего 5 человек. Нужно проверить по каждому, верно ли определена часть дохода сверх превышения. Я бы воспользовалась для этого отчетов «Подробный анализ НДФЛ», сформированным за 9 месяцев.

    Просмотрите и отпишитесь, пожалуйста, по какому сотруднику расхождение. Приложите скрин его Подробного анализа НДФЛ и скрин расшифровки строки 110.

  2. По сумме сверх превышения нашла по кому расхождение, во вложении скрин Подробного анализа НДФЛ и расшифровки строки 110. По человеку было начисление по ГПХ в феврале и далее отчуждение доли собственности в несколько траншей оплата происходит.

     1

    1. Судя по суммам по ставке 15%, программа выделила по 13% отдельно 5 млн с ГПХ и 5 млн с доходов от долевого участия. А НДФЛ исчислен накопительно?
      Отчуждение доли собственности начисляли Операцией учета НДФЛ. Приложите скрины, как в этих документах зарегистрирован доход и как исчисленный налог.

  3. Кое-что поправила, теперь ошибка та же, но дельта меньше…

  4. НДФЛ исчислен накопительно, т.к. отчуждение происходило позже.

    1. Здравствуйте!
      Но это разные налоговые базы. В 2022 мы пока должны считать НДФЛ с каждой базы отдельно.
      Доход программа распределяет автоматически, повлиять на это нельзя. Исчислить налог нужно было не накопительно.

      Если хотите, чтобы налог считался накопительное, то нужно поставить категорию относящуюся к основной налоговой базе, например «Прочие доходы (основная налоговая база)».
      чтобы выбрать такую категорию, нужно сначала сменить код дохода на 4800, выбрать категорию, а затем сменить код дохода обратно на 1542.
      Тогда весь доход попадет на вкладку по 15%.
      Но повторюсь, в 2022 году мы так делать не должны. Может быть Вам попробовать проконсультироваться со своей налоговой, можно ли оставить так?

  5. Добрый день, прошу уточнить, что значит «разные налоговые базы», разве мы не должны учитывать весь доход физического лица?

      1. Пункт «Переходный период в 2021-2022 гг.»

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ошибка с базами по НДФЛ за 2021г в части учета подарков Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.20.97) Выдавали подарки сотрудникам к дню рождения в течении 2021г. Сейчас при составлении…
  2. Отчет по НДФЛ с разбивкой по базам Здравствуйте! ЗУП свежего релиза Подскажите пожалуйста: есть ли отчет для НДФЛ, в котором можно увидеть разбивку по базам налога +…
  3. Проверка 6-НДФЛ 2021 год по НДФЛ 35% с мат.выгоды по займам сотрудников. Добрый день. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.20.97) При расчете НДФЛ с мат.выгоды по займам сотрудников база для начисления…
  4. Неправильный расчет НДФЛ после ручного переноса вычетов с РКСН на ОНБ Добрый день. После ручного переноса вычетов с вида налоговой базы РКСН на ОНБ, НДФЛ исчисляется так, будто вычеты не перенеслись.…

Статьи по этой теме

  1. Учет излишне удержанного НДФЛ в разрезе видов налоговых баз (ЗУП 3.1.34.107 / 3.1.35.47) Видео: Учет излишне удержанного НДФЛ в разрезе видов налоговых баз (ЗУП 3.1.34.107 / 3.1.35.47) В новых версиях программы реализовали учет…
  2. Ошибка – неправильно заполняется НДФЛ в ведомости, если излишне удержанный налог превышает НДФЛ к удержанию В ЗУП 3.1 есть ошибка - неправильно заполняется НДФЛ в ведомости, если у сотрудника есть налог к удержанию по одной…
  3. Вычеты за прошлые месяцы отражаются в ЗУП 3.1 месяцем перерасчета НДФЛ (ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66) Видео: Изменения по НДФЛ, если вычет предоставили задним числом В релизах ЗУП 3.1.30.178/3.1.32.66 изменился алгоритм предоставления вычетов задним числом за…
  4. Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК - что делать в ЗУП 3.1 Часто возникает ситуация, когда в целом по сотруднику налог удержан верно, но в разрезе КБК возникают «хвосты» - по одному…