Как проверить строку 110 отчета 6-НДФЛ в разрезе ставок НДФЛ 13 и 15%

Вопрос задал Оксана Ц.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день, сформировала отчет за 9 месяцев. У нас есть превышение базы в 5000000. Зуп выдает ошибку, что сумма налога ошибочна, но у меня такое впечатление, что программа не верно распределяет (делит по 13 и 15%) базу для исчисления налога.

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте! К сожалению, в аналитических отчетах по НДФЛ нельзя отследить разбивку дохода до и сверх превышения.

    В целом про проверку отчета можно посмотреть запись семинара: 6-НДФЛ за 9 месяцев 2022 г. в 1С. (С 34 минуты, про проверку Раздела 2).

    Проверить разбивку дохода можно только «почеловечно», если можно так сказать. Расшифруйте сумму сверх превышения. Насколько я вижу по КС, там всего 5 человек. Нужно проверить по каждому, верно ли определена часть дохода сверх превышения. Я бы воспользовалась для этого отчетов «Подробный анализ НДФЛ», сформированным за 9 месяцев.

    Просмотрите и отпишитесь, пожалуйста, по какому сотруднику расхождение. Приложите скрин его Подробного анализа НДФЛ и скрин расшифровки строки 110.

  2. По сумме сверх превышения нашла по кому расхождение, во вложении скрин Подробного анализа НДФЛ и расшифровки строки 110. По человеку было начисление по ГПХ в феврале и далее отчуждение доли собственности в несколько траншей оплата происходит.

    1

    1. Судя по суммам по ставке 15%, программа выделила по 13% отдельно 5 млн с ГПХ и 5 млн с доходов от долевого участия. А НДФЛ исчислен накопительно?
      Отчуждение доли собственности начисляли Операцией учета НДФЛ. Приложите скрины, как в этих документах зарегистрирован доход и как исчисленный налог.

  3. Кое-что поправила, теперь ошибка та же, но дельта меньше…

  4. НДФЛ исчислен накопительно, т.к. отчуждение происходило позже.

    1. Здравствуйте!
      Но это разные налоговые базы. В 2022 мы пока должны считать НДФЛ с каждой базы отдельно.
      Доход программа распределяет автоматически, повлиять на это нельзя. Исчислить налог нужно было не накопительно.

      Если хотите, чтобы налог считался накопительное, то нужно поставить категорию относящуюся к основной налоговой базе, например «Прочие доходы (основная налоговая база)».
      чтобы выбрать такую категорию, нужно сначала сменить код дохода на 4800, выбрать категорию, а затем сменить код дохода обратно на 1542.
      Тогда весь доход попадет на вкладку по 15%.
      Но повторюсь, в 2022 году мы так делать не должны. Может быть Вам попробовать проконсультироваться со своей налоговой, можно ли оставить так?

  5. Добрый день, прошу уточнить, что значит «разные налоговые базы», разве мы не должны учитывать весь доход физического лица?

      1. Пункт «Переходный период в 2021-2022 гг.»

Комментарии закрыты.