Добрый день! В прошлом году не отразили услуги поставщика. Как исправить ошибку? Каким документом и какие проводки необходимо создать, чтобы исправления по НУ позводили автоматически сформировать Декларацию по налогу на прибыль за прошлый год. Вариант отражения в налоговом учете текущего периода не учтенных расходов прошлых периодов не подходит (знаем, что так можно), но нужен другой вариант
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление ошибки в НУ
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Учёт договоров с поставщиком в у.е. в 1С Заключен договор поставки товаров с поставщиком в ЕВРО. По условиям договора – оплата за товар в российских рублях по курсу…
- Добавление доступа к настроенному Универсальному отчету для других пользователей в 1С БП 3.0.164.16 Настроила вариант универсального отчета. Указала доступ только себе. Где можно выбрать других пользователей для добавления. Вариант сохранить настройки…
- Списание дебиторки, если резерв по сомнительным долгам создан не на всю сумму Добрый день. Списывем дебиторскую задолженность Покупателя (ликвидирован). По данному контрагенту резервы не создавались. Мы списываем на 91.02 счет и относим…
- ИП УСН доходы, уменьшение налога на сумму фиксированных взносов и 1% в 1 кв 2023 в 1С Каким образом можно ежеквартально уменьшить сумму налога на сумму фиксированных взносов и 1%, уплачиваемых ежеквартально у ИП (доходы 6%) ?…
Статьи по этой теме
- Исправление сроков командировки Вариант 1. Создать документ-исправление Командировка и исправить в нем даты командировки. Вариант 2. Исправить даты отсутствия в исходном документе Командировка.…
- Варианты учета времени в ЗУП 3.1 при сменной работе Учет времени при сменной работе зависит от того, есть ли возможность планировать рабочее время сотрудников. В зависимости от этого для…
- Как в печатной форме графика отпусков поменять порядок сортировки? При печати формы Т-7 из документа График отпусков выполняется сортировка по ФИО сотрудника. Можно ли настроить, чтобы сортировка была по…
- Как компактно настроить панель разделов Настройка компактной панели разделов в интерфейсе «Такси» Главное меню – Вид – Настройка панели разделов – Показывать (выбрать свой вариант)…
Здравствуйте!
В целом отражение пропущенных расходов описано здесь Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни
Но, если вам надо в прошлом году в декларации по НП отразить, то есть 2 варианта:
— открывать период и делать ручные правки в проводках;
— декларацию уточненную сделать вручную.
Посмотрите такой пример здесь Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности — шаг Исправление суммы приобретенных услуг за IV квартал в периоде обнаружения ошибки (во II квартале)
Добрый день! Если открывать прошлый период и делать ручные проводки в документе поступления, например расходы были занижены в прошлом году на 15000 руб, то правильно будет указать такие проводки?
Прошлый год Дт 90.08.1 – Кт 76.К Дт (НУ) 15000 – Кт (НУ) 15000
Прошлый год Дт 99.01.1 – Кт 90.09 Дт (НУ) 15000 – Кт (НУ) 15000
Прошлый год Дт 76.К – Кт 60.01 Дт (НУ) 15000 – Кт (НУ) 15000
Текущий год Дт 91.02 – Кт 60.01 (БУ) 15000
Комментарии по проводкам:
1. 90.08 у нас в примере, т.к. общехозяйственные расходы, по вашей ситуации может быть другой счет.
2. 76, я думаю, тут лишний, сразу Дт 90 Кт 60.
Остальное, по-моему верно.
Но все равно, сначала все сделать на копии обязательно.
И по уровню трудозатрат и риска я бы все-таки предпочла вариант эти 15 000 вручную в декларацию вписать, чем открывать период, делать перепроводить реформацию и т.д. Ручные правки это всегда риск.
Уже перезакрыла на копии, ничего не поползло, да согласна 76 сворачивается, тлько обороты с ним увеличиваются. Спасибо за помощь
Рада, если смогла помочь!