НДС по 45коду (приобретение эл.услуг у иностранца), иностранец встал на учет в России

Индивидуальную консультацию запросил Елена Х. (Санкт-Птербург)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день, мы приобретаем эл.услуги у иностранца с 10/2021, который встал на учет в России, т.е. НДС платит он сам за себя. Первая оплата по данному контракту прошла в сентябре, т.е. в сентябре по факту оплаты ставлю НДС к вычету. В кн.покупок эти суммы почему-то не попадают. Подскажите, как учитывать такие услуги в 1с ? У нас ОСНО, БП 8.3.20.1674

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Елена!
    Правильно понимаю, что при перечислении аванс за электронные услуги как налоговый агент заплатили НДС в бюджет, как в материале Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой , но он не попадает в книгу покупок?
    Соберите что и как делали в базе в один файл Word и его прикрепите к комментарию.

  2. Здравствуйте, нет, по факту 3го квартала, мы не налоговый агент, т.к. иностранный поставщик САМ платит налог (изменения в НК от 2019г., статья 174 (если не путаю)). Мы учитываем данные услуги в КП по 45 коду. В общем спасибо, я уже разобралась — не была учтена оплата в разрезе договоров.
  3. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

    Этот вопрос уберем в архив.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Услуги задублированы в документе Поступление услуг и в документе Поступление вида Топливо за прошлый период в 1С Добрый день, поставщик выставляет один УПД на сумму бензина + за информационные услуги, дополнительно выставляет на услуги акт выполненных работ,…
  2. Доп расходы по импорту Оказаны услуги при оформлении таможенных документов в сентябре (услуги с НДС) Процесс затянулся. Факт выдачи товара с таможни произошел в…
  3. Переход на ЕСХН с НДС Добрый день! Организация на режиме ЕСХН без НДС В сентябре будет превышен порог значения выручки 60 млн. руб., т.е. утрачивается…
  4. Оказание услуг ЛНР в 2022 Добрый день! Мы (ООО г.Москва на ОСНО) в сентябре оказывали услуги компании в ЛНР. СКажите пожалуйста нужно ли вести раздельный…

Статьи по этой теме

  1. Нужно ли агенту подтверждать ставку НДС 0% при оказании посреднических услуг? Мы, Российская организация (агент), оказываем услуги российской организации по организации доставки грузов с привлечением транспорта сторонней организации. Т.е. нам за…
  2. Как принять НДС к вычету, если подотчетник оплатил наличными и есть счет-фактура в 1С? Как принять НДС к вычету, если подотчетник оплатил наличными и есть счет-фактура? Оплачены услуги транспортной компании наличными средствами, выдан чек,…
  3. Можно ли перенести вычет НДС с аванса выданного по лизинговому платежу? Аванс по лизинговому платежу уплачен в 1 квартале. Можно ли принять к вычету НДС с аванса выданного лизингодателю во 2…
  4. Что надо сделать в 1С, чтобы считалось, что раздельный учет НДС ведется? Что надо сделать в 1С:Бухгалтерии 3.0, чтобы считалось, что раздельный учет НДС ведется? Необходимо выполнить настройки, которые активируют ведение раздельного…