Ставка НДФЛ по иностранному работнику со статусом ВКС (резидент)

Индивидуальную консультацию запросил Мария Л.

Ответственный за ответ: Герасимов Дмитрий (★9.54/10)

С 01.01.2018 ошибка в 1С ЗУП 3.1: автоматически стал рассчитываться НДФЛ иностранного работника по ставке 30%. Работник резидент. В феврале принудительно был проведен статус резидент и расчет в документе «начисление зарплаты и взносов» стало производиться верно. Но остальные документы (разовые начисления, премии, натуральный доход) автоматически проставляют ставку 30% и предлагают пересчитать НДФЛ за прошлые периоды. Как исправить ошибку?

Метки консультации: —
Все комментарии (9)
  1. Герасимов Дмитрий Герасимов Дмитрий Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!
    То есть даже после того, как Вы указали в карточке сотрудника на вкладке «Налог на доходы» статус «Резидент» в документах разовое начисление, премия, натуральный доход происходит расчет НДФЛ из 30%?
    Пришлите пожалуйста скрин регистра сведений «Статусы физических лиц как налогоплательщиков НДФЛ» с отбором по этому сотруднику. А также сркин документа, где видно, что НДФЛ рассчитан из 30 %.

    1. Во вложении регистр сведений статуса иностранца

       1

    2. Во вложении скрин документа, в котором производится расчет по 30% и перерасчет предыдущих месяцев

  2. Добрый день! Проверьте, какие категории дохода указаны в программе в справочнике «Начисления». Ставка 13% применяется только к доходам ВКС от трудовой деятельности. Подробно — см. Расчет НДФЛ по ставкам 13% и 30% для некоторых категорий нерезидентов (ЗУП 3.1.4.161)

    1. А если иностранец резидент по срокам пребывания на территории РФ, разве его доход по любому виду не должен облагаться по ставке 13% ? Как в таком случае поступить? Если поставить статус резидент — 1С будет облагать страховыми взносами его доход в полном объеме.

      1. В первом файле, что Вы приложили, указано, что с 01.01.2018 г сотрудник ВКС. Этот статус означает, что сотрудник НЕРЕЗИДЕНТ.

        1. Значит я неверно выбрала статус: сотрудник ВКС, но при этом в течение нескольких лет находится на территории РФ. Но, если поставить статус Резидент, тогда страховые взносы будут начисляться в полном объеме. Как этого избежать?

          1. Не переживайте, статус НДФЛ никак не влияет на расчет страховых взносов. Статус для взносов задается из карточки сотрудника по ссылке Страховые взносы, там «своя отдельная песня». Посмотрите видео Взносы с выплат в пользу иностранных граждан

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение удержанного НДФЛ в бухучете Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно должно отражаться в документе "Отражение удержанного НДФЛ в бухучете" НДФЛ в целом по обособленному…
  2. НДФЛ Добрый день. У сотрудника изменился статус с ВКС на Резидент в сентябре. Произведен перерасчет НДФЛ с прочих доходов по ставке…
  3. Статус физического лица в отчете 6НДФЛ Здравствуйте. Тако вопрос. Сотрудник работал в 2022 г как нерезидент , НДФЛ - 30. Потом уволился и заново принят. Уже…
  4. НФЛ Здравствуйте! Сотрудник по итогам 2021 года - резидент По итогам 2022 года - не резидент, с января 2022 заключено ДС,…

Статьи по этой теме

  1. Сотрудник стал нерезидентом по НДФЛ, а во входящем запросе СФР статус резидент — что делать? Сотрудник потерял статус налогового резидента по НДФЛ, но во Входящем запросе СФР по нему указан прежний статус – Резидент. Как…
  2. Сотрудник приобрел статус налогового резидента — как быть с НДФЛ В статье разберем, как пересчитать НДФЛ и заполнить 6-НДФЛ, если сотрудник стал резидентом, а до этого был нерезидентом. Порядок действий…
  3. Изменения в ЗУП 3.1.18/3.1.21 (апрель 2022) (архив) Релизы ЗУП 3.1 за апрель 2022 В апреле 2022 года вышли следующие версии ЗУП 3.1: Освобождение от налогообложения НДФЛ мат.выгоды…
  4. Изменения в 6-НДФЛ с отчетности за 2021 год (ЗУП 3.1.18.305/3.1.20.71) Новая форма 6-НДФЛ применяется с отчетности за 2021 год. Визуально отличить новую форму можно по наличию наименования Приказа ФНС от…