Добрый день! Организацией приобретен ж/д билет для командированного сотрудника. Билет был приобретен через комиссионера ООО «Яндекс» у АО «ФПК» (перевозчика). Как правильно отразить электронный билет (контрольный купон) в программе БП КОРП в документе авансовый отчет? Я правильно понимаю, что в книге покупок должны быть заполнены поля «Поставщик» и «Комиссионер»? Документ выдача денежного документа в программе проведен.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, получили перевыставленный счет-фактуру от агента (ООО «Яндекс») за приобретенные услуги АО «ФПК» (перевозчика)?
Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:
Варианты учета электронных билетов в 1С
Электронные билеты в Авансовом отчете
Какие документы подтвердят вычет НДС при покупке электронных билетов
Можно ли принять к вычету НДС по билетам на командировку, если они приобретены организацией через туроператора проездных билетов?
Покупка сотрудником электронного билета у иностранца через российского агента
.
Добрый день! Счет-фактуру от агента за приобретенные услуги не получали. Чек от ООО «Яндекс» и электронный билет (контрольный купон) от АО «ФПК». Отразили электронный билет от АО «ФПК» в книге покупок, а налоговая пишет о разрыве с контрагентом.
Если Яндекс продает билет от имени перевозчика (АО «ФПК»), в авансовом отчете в графе Поставщик указываете перевозчика.
В книге покупок указывается только продавец – перевозчик, оператор в качестве комиссионера не указывается.
НДС можно принять к вычету, если в билете он выделен отдельной строкой, СФ в этом случае не обязателен (п. 18 Постановления Правительства от 26.12.2011 N 1137).
При этом в гр. 3 регистрируется контрольный купон. В гр. 7 отражаются реквизиты документа оплаты НДС (Письмо Минфина России от 30.10.2020 N 03-07-09/94559).
У вас так отражено или как-то иначе?
Если нужно убрать вычет по требованию налоговой, возможно, будет полезен дополнительный материал:
Требование из ИФНС о «разрыве» в цепочке с контрагентом
.