Переход на ФСБУ 25/18, если договор 2016 года в 1С ПРОФ

Индивидуальную консультацию запросил Нина У.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.83/10)

ПРОФ 8.3 (8.3.21.1302), ОСНО, являемся участниками «Сколково», освобождены от уплаты НДС, прибыли, пр. Договор аренды у нас бессрочный, но приняли решение отразить аренду за 3 года с 01.01.22 г. Сделали расчет ППА, который составил 35759735,2. Арендная плата в месяц 1369906,69 (включая НДС), за 36 мес. — 49316640,84. В документе «Поступление в аренду» в графе «Сумма остатка» надо указывать расчет ППА или сумму аренды за 36 месяцев без НДС? Как списывать НДС, если мы не предъявляем его к возмещению? Амортизация начала начисляться только с апреля месяца. Непонятно почему.

Метки вопроса: —
Все комментарии (8)

  1. У меня в документе Поступление в аренду отсутствует строка ПРИНЯТИЕ к УЧЕТУ

  2. Добрый день!
    Уточните, раньше договор аренды отражали в базе?
    Вы прислали скрин Перехода на ФСБУ 25, при проводении этого документа проводка по Принятию к учету не формируюется, потому что программа считает,что принятие к учету актива было ранее.

  3. Да,этот договор с 2016 года.

  4. Раньше договор аренды отражали в базе?
    Если да, то как отражали поступление.

  5. Да отражали,обычным поступлением Услуги Д 26 К 60

  6. Спасибо за уточнение. Получается, что этой проводкой вы отражали только услуги по аренде. Сам актив на учет прият не был.

    В документе Поступление в аренду, галочку Переход на ФСБУ 25 не устанавливайте, то актив будет принят к учету.

    Поступление услуг раенды отражайте документом Поступление (акты, накладные, УПД) – Услуги аренды).
    В документе укажите:
    Расчеты — счета расчетов по арендным платежам:
    -76.07.2 — для оплаты предоставленных услуг;
    -60.02 — для авансов;
    -зачет — автоматически.

  7. Спасибо!Наша организация подлежит аудиту.И хотя договор аренды у нас бессрочный,мы хотели бы дисконтировать платежи,установив период 3 года.Тогда проводки заполнять вручную?

  8. Если вы планируете дисконтировать, ПРОФ это не поддерживает.
    Лучше конечно перейти на КОРП.

    Сверьтесь с алгоритмом в КОРП
    Аренда у арендатора с дисконтированием и доп. расходами (КОРП)

    Начисление аренды от арендодателя начисляете днем акта( документа) на аренду. Либо последним числом месяца, если ежемесячно закрывающие документы не предоставляются.
    При закрытии месяца кроме амортизации, необходимо признавать расходы по арендным платежам:
    Д 26 К 01.К.
    Аренда у арендатора с дисконтированием и доп. расходами (КОРП)
    Создавать недостающие проводки вручную можно раз в квартал или в конце года.

    По дисконтированию в ПРОФ посмотрите совет
    Как проверить результаты дисконтирования по лизингу в 1С КОРП?

    В ПРОФ учет упрощенный
    Аренда у арендатора без дисконтирования в 1С (ПРОФ)

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение аренды у арендатора с дисконтированием в 1С ПРОФ Добрый день. Заключили договор аренды с 22.10.2024 по 30.09.2025 на сумму арендной платы 22 000 (3 666,67 в т. ч.…
  2. ФСБУ 25/2018 Здравствуйте. У нас есть договор аренды помещения, срок - 11 мес. Понятно, что по факту договор на другой срок, например…
  3. Увеличение обеспечительного платежа в связи с повышением арендной платы в 1С Арендуем помещение с 2015, договор бессрочный, ФСБУ 25/2018 применяем с 01.01.2022г, СПИ для ППА установили 3 года (с 01.01.2022). Арендодатель…
  4. Сальдо по счету 01.03 при изменении условий аренды не равно остатку обязательств на счете 76.07 на конец периода в 1С \"1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1374) Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.157.32) ОСНО\" Добрый день! По условиям дополнительного соглашения стоимость договора изменилась в…

Статьи по этой теме

  1. Досрочное расторжение договора аренды при ФСБУ 25/2018 в 1С КОРП При досрочном прекращении договора аренды по ФСБУ 25/2018 в программе 1С остается сальдо по счету 76.07. Расскажем, как правильно отразить…
  2. Досрочное расторжение договора аренды у арендатора без дисконтирования в 1С (ПРОФ) При досрочном прекращении договора аренды по ФСБУ 25/2018 в программе 1С остается сальдо по счету 76.07. Расскажем, как правильно отразить…
  3. Изменение условий аренды у арендатора с дисконтированием в 1С (КОРП) Из статьи вы узнаете, как арендатору изменить условия договора аренды без его расторжения в 1С, если организация оценивает обязательство по…
  4. Окончание договора аренды у арендатора с дисконтированием в 1С (КОРП) Из статьи вы узнаете, как арендатору списать ППА по окончании договора аренды (с релиза 3.0.132). Как аналогичную ситуацию отразить в…