Добрый день! Как учесть задаток при УСН , который был оплачен в 2020 году. Задаток был отражен на 76. Сделка произошла в 2021 году.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН, получение и зачет задатка в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Досрочное расторжение договора аренды с дисконтированием в 1С Добрый день! ООО на ОСН арендовали офис, согласно договора был внесен задаток в размере суммы за месяц , В прогамме…
- УСН, НДС с задатка у налогового агента по НДС при покупке госимущества в 1С Я уже задавала вопрос. https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/pokupka-gosimushhestva.html При выполнении выявились нюансы. Нами был оплачен задаток (в другую организацию) за участие в аукционе.…
- УСН доходы, задаток, оплаченный для участия в торгах, при возврате будет считаться доходом в 1С Добрый день. Компания применяет УСН «доходы». Для участия в торгах компания оплатила задаток. Далее на расчетный счет компании этот задаток…
- Оплата задатка за участие в аукционе в 1С Добрый день! Возник вопрос при внесении договора купли-продажи лесных насаждений. Для заключения такого договора необходимо участие в аукционе на право…
Статьи по этой теме
- Словарь бухгалтерских терминов - З Перейти в Словарь бухгалтерских терминов Задаток Денежная сумма, которую выдает одна из договаривающихся сторон в счет платежей, причитающихся с нее…
- Нужна ли ККТ при получении задатка? Минфин России в Письме от 09.08.2019 N 03-01-15/60418 разобрал ситуацию применения ККТ при реализации организацией товаров (в т. ч. при…
- Пример Методики по созданию резерва по сомнительным долгам Рассмотрим пример Методики, указанной в учетной политике для создания резервов по сомнительным долгам. "Резерв создается по сомнительной дебиторской задолженности, которая…
- Как пробить чек коррекции из 1С? Как пробить чек коррекции из 1С? Чек коррекции можно пробить из формы документа, по которому был сформирован первоначальный чек См.…
Здравствуйте!
Когда получили задаток, то дохода для УСН нет — проводка Д 51 К 76 (пп. 2 п. 1 ст. 251, пп. 1 п. 1.1 ст. 346.15 НК РФ, Письмо ФНС от 30.12.2014 N ГД-4-3/27235@).
Когда зачли задаток, то в целях УСН надо отразить доход на дату зачета задатка (п. 1 ст. 346.17 НК РФ, Письма Минфина от 24.10.2012 N 03-11-06/2/135, ФНС от 30.12.2014 N ГД-4-3/27235).
В вашем случае доход должен быть отражен в декларации по УСН за 2021 год.
Как это отразить в программе? Я отразила в операциях введенные вручную проводками- 76-91.01. Перепровела все. Но доход не отражается все равно, хотя галочка НУ стоит.
Налоговый учет УСН не ведется на проводках в 1С, он на специальных регистрах.
Операция, введенная вручную только проводки отразила.
Чтобы отразился доход надо еще оформить документ
Документ Запись книги доходов и расходов УСН
Доходы при взаимозачете на УСН
Это как раз только для КУДиР в дополнение к проводкам в БУ.
В некоторых случаях удобнее Корректировку долга, а не Операцию использовать для взаимозачета. Чтобы были еще движения именно по УСН.
Получилось. Спасибо
Екатерина, отлично! Спасибо большое, что поделились результатом.